Рефераты. Пластиковые карты как форма безналичного расчета

 

2.3.3. Микропроцессорные карты

 

Внешне микропроцессорные карты похожи на карты памя­ти, однако их микросхемы содержат микропроцессоры, что де­лает эти карты интеллектуальными, по-английски — «smart».

Микропроцессорная карта, в дальнейшем - смарт-карта, в действительности представляет собой небольшой компьютер, способный выполнять расчеты подобно персональному компь­ютеру. Наиболее мощные современные смарт-карты имеют мощ­ность, сопоставимую с мощностью персональных компьютеров начала восьмидесятых. Операционная система, хранящаяся в ПЗУ смарт-карты, принципиально ничем не отличается от опе­рационной системы персонального компьютера. РПЗУ исполь­зуется для хранения данных пользователя, которые могут счи­тываться, записываться и модифицироваться, также, как данные на жестком диске персонального компьютера.

Смарт-карты имеют различную емкость, однако типичная современная карта имеет ОЗУ объемом 128 байт, ПЗУ - 2-6 кбайт и РПЗУ - 1-2 кбайт. Некоторые смарт-карты также содержат магнитную полоску, что обеспечивает их совместимость с систе­мами на базе магнитных карт. Смарт-карты дороже карт памя­ти, и так же, как в случае карт памяти, их стоимость определяет­ся стоимостью микросхемы, которая прямо зависит от объема памяти. Смарт-карты обычно используются в приложениях, тре­бующих высокой степени защиты информации, например, в фи­нансовой практике.

Суперсмарт-карты. Примером может служить многоцеле­вая карта фирмы Toshiba, используемая в системе Visa. В допол­нение ко всем возможностям - обычной смарт-карты, эта карта также имеет небольшой дисплей и вспомогательную клавиатуру для ввода данных. Эта карта объединяет в себе кредитную, де­бетную и смешанную карты, а также выполняет функции часов, календаря, калькулятора, осуществляет конвертацию валюты, может служить записной книжкой и т.д. Из-за высокой стоимос­ти суперсмарт-карты не имеют сегодня широкого распростра­нения, но их использование будет, вероятно, расти, поскольку они являются весьма перспективными.


Заключение

 

          Быстрое распространение «пластиковых денег», превращение в массовый инструмент расчетов, неуклонный рост их популярности среди широких групп населения служит наглядным свидетельством того, что эта форма расчетов выгодна основным категориям участников системы.

В сущности, карточка, представляющая собой кусочек пластика с магнитной полосой, на которой занесены определенные данные о ее владельце и его счете, является формой доступа к этому счету. Если вы постоянно пользуетесь магазинами, принимающими карточки, и не хотите.  рисковать, нося с собой большие суммы денег или же собираетесь совершить большую покупку, но еще не знаете точно, когда это произойдет, вы можете обезопасить себя, приобретя пластиковую карточку. С одной стороны, вы вроде бы отдаете свои деньги взамен на кусочек пластика, а с другой, получаете возможность рассчитываться в привычном для вас магазине, не используя наличность.  Вы избавляетесь от необходимости конвертировать свою валюту и рубли. Ваш банк проведет конвертацию по биржевому курсу, взяв лишь незначительные комиссионные в свою пользу. Следовательно, приобретая карточку, вы избегаете необходимости носить с собой наличность, можете совершать незапланированные покупки в пределах своего карточного счета, выигрываете на разнице между курсом обмена в магазине и курсом, по которому вам производит конвертацию ваш банк. 

Необходимо учитывать и то, что расчеты с помощью пластиковой карточки могут позволить более строго контролировать ваш бюджет. Обычно в семьях очень приблизительно знают, сколько в среднем денег в месяц тратится на продукты питания, одежду и т.п. Соответственно и планирование бюджета оказывается затруднительным. 

Если же вы пользуетесь при расчетах карточкой, то при покупке продавец, прокатывая вашу карточку в специальном устройстве, попросит вас расписаться на полученном оттиске – слипе, где будет указано, что, когда, где и за сколько было вами куплено. В конце, допустим, месяца вы получите великолепную возможность наглядно по имеющимся у вас слипам представить приблизительную структуру ваших расходов. Если же вам не хочется обременять себя разбором накопившихся бумаг, то в конце определенного срока, как правило, обозначенного в договоре,  ваш банк предоставит вам выписку о произведенных операциях, где опять-таки будут указаны все ваши траты. 

К преимуществам использования вместо наличных денег пластиковой карточки можно отнести также тот акт, что при утере последней вам достаточно лишь сообщить в выдавший ее банк о случившемся. Все расчеты по этой карточке будут заблокированы, и ваш счет не пострадает от вашей забывчивости. 

Однако и пластиковых денег есть свои недостатки.

Во-первых, он отдает свои деньги сразу, а расходует их в течение какого-то времени. На внесенные деньги могут начисляться проценты (как правило, на средний остаток выше какой-то заранее определенной суммы). Но ведь  карточка – это все же инструмент расчетов, а не накопления. И не имеет смысла таким образом омертвлять свои средства. Гораздо зффективнее рассчитать средний расход и внести минимально возможную сумму, затем пополняя ее. 

Во-вторых, за удобства, предоставляемые расчетами с помощью карточки, приходится платить. Обычно банки взимают определенный процент за каждую трансакцию, совершаемую по карточке (покупка, обналичивание).  Но, с другой стороны, борясь за клиента, банки сегодня снижают взимаемые ими комиссии. И клиент получает возможность выбрать карточку такого банка, чьи финансовые условия предпочтительнее. В случае выбора платежных карточек международных платежных систем сюда не примешивается подсчет точек, принимающих эти карточки к оплате, что приходится учитывать при выборе карточек российских систем или индивидуальных банковских. В случае выбора карточек VISA или Mastercard к услугам клиента не только тысячи магазинов по России, но и огромная сеть по всему миру.


Список использованных источников

 

1.     Visa International // Бухгалтерия и банки  №3 1997.

2.     Ауриемма Майкл Дж. и др. Индустрия банковских пластиковых карточек. - М., 1997.

3.     Буйлов М. Visa на вывоз капитала // Деньги №48 1999

4.     Вартанов М., Быстров Л. Пластиковые карточки: прошлое, настоящее, будущее // Финансист. №8 1997

5.     Гусаров В. Пластиковые деньги, или карточные продукты, эмитируемые Приорбанком// Финансы, учет и аудит №12 1997.

6.     Жогов В. Пластиковые деньги // Страховое ревю. № 1 1996.

7.     История кредитной карточки //Бухгалтерия  и банки  № 1 1997

8.     Липис А., Маршал Е. Электронная система денежных расчетов – М., 1993

9.     Международные банковские стандарты т.2/ Под общ. ред. С.И.Кимок – М., 1995

10. Прокопов Б. Рынок банковских карточек накануне нового тысячелетия // Банковский вестник №22 1999

11. Славников Д. В. Пластиковую карточку каждому интернетчику (и не только…) // Компьютерная газета №16 2000

12. Чуясов В. Деньги – Интернет – деньги // Человек & Internet №13 2001

13. Шастель В. Будущее за карточками с микропроцессором // Банковский вестник №22 1999

 


Московский государственный университет экономики, статистики и информатики

Институт дистанционного образования

 

Отзыв

о курсовой работе

 

 

Слушатель …………………………………………………………………………….

 

Тема курсовой работы: ………………………………………………………………

………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

 

1.     Положительные стороны работы: (убедительность аргументации, актуальность темы, степень самостоятельности работы и творческого подхода, полнота разработки темы, использование математических методов, формальных моделей, ПК, степень достижения цели и т.п.)

………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

2.     Перечень недостатков работы:

……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

3.     Оценка работы:

………………………………………………………………………………………….

 

Руководитель: …………………………………………………………………...........

 

…………………

 

«…….» ……………………..2003г.


Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10



2012 © Все права защищены
При использовании материалов активная ссылка на источник обязательна.