|
|
(ВС+ВВ)/ВБ×100% |
max 75 |
max 85 |
|
|
Вспомогательные показатели |
|
|
|
|
|
kпз1 |
ПЗ/ВБ×100% |
max 3,5 |
max 7 |
|
|
kпз2 |
ПЗ/ССН×100% |
max 1,75 |
max 2,5 |
|
|
k пз3 |
ПЗ/ВС×100% |
max 10 |
max 18 |
|
|
ЛИКВИДНОСТЬ |
|
|
|
|
|
kмл |
ЛА/ОВ×100% |
min 70 |
min 30 |
|
|
Вспомогательные показатели |
|
|
|
|
|
kлсо |
(ЛА-ОВ)/СО×100% |
min 25 |
min -50 |
|
|
kглсо |
(ЛА+КВ-ОВ)/СО×100% |
min 50 |
min 25 |
где СС - собственные средства, ОВ - обязательства до востребования, СО - срочные обязательства, ВС - выданные средства, ВВ - высокорисковые вложения, ЛА - ликвидные активы, КВ - капитальные вложения, ВБ - валюта баланса, ПЗ - просроченные задолженности, ССН - собственные средства нетто.
Таблица 3
Экспресс-методика на основе коэффициентного анализа
Аналитические коэффициенты
Показатель
Формула расчета
Допуст. значение
Критич. значение
1.
Коэффициент абсолютной ликвидности
Касса + Корсчета + Счет в РКЦ
Обязательства до востребования
1
0,07
2.
Уровень доходных активов
Активы, приносящие доход-нетто
Всего активов-нетто
0,65
0,83
3.
Уровень сомнительной задолженности
Просроченная задолженность
Ссуды, выданные банком
0,05
0,15
4.
Коэффициент защищенности от риска
Прибыль-нетто + Резервы банка +
Резервный фонд
Остаток ссудной задолженности
0,25
0
5.
Коэффициент дееспособности
Операционные расходы
Операционные доходы
0,95
6.
Коэффициент рентабельности
Прибыль-нетто
Собственные средства-нетто
0,15
0
7.
Коэффициент достаточности капитала
Собственные средства-нетто
Всего пассивов-нетто
0,1
0,05
8.
Коэффициент финансовой капитализации прибыли
Уставный фонд
Собственные средства-нетто
0,5
0,8
9.
Коэффициент ликвидности по срочным обязательствам
Высоколиквидные активы
Привлеченные средства-нетто
0,75
0,07
10.
Коэффициент полной ликвидности
Ликвидные активы
Привлеченные средства-нетто
1
0,8
Таблица 4
Анализ надежности банка на основе публикуемой отчетности
Аналитические коэффициенты
Показатель
Формула расчета
Значение
1
Коэффициент мгновенной ликвидности
Денежные средства, счета в ЦБ
Средства клиентов
не определяются
2
Уровень доходных активов
Доходные активы
Всего активов
max 0,75
3
Коэффициент размещения платных средств
Платные привлеченные средства
Доходные активы
max 1,2
4
Коэффициент общей дееспособности
Расходы банка
Доходы банка
max 1
4.1
Коэффициент дееспособности по кредитным операциям
Процентные расходы
Процентные доходы
сравниваются результаты 4.1.-4.3.
4.2
Коэффициент дееспособности по фондовым операциям
Расходы по операциям с ц.б.
Доходы по операциям с ц.б.
сравниваются результаты 4.1.-4.3.
4.3
Коэффициент дееспособности по валютным операциям
Расходы по валютным
операциям
Доходы по валютным
операциям
сравниваются результаты 4.1.-4.3.
5.
Коэффициент рентабельности активов
Прибыль
Всего активов
0,005-0,05
6.
Коэффициент достаточности капитала
Капитал
Всего пассивов
min 0,1
7.
Доля уставного фонда в капитале банка
Уставной фонд
Капитал
0,15-0,5
8.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29
При использовании материалов активная ссылка на источник обязательна.