Кредитный риск и способы его снижения

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ УКРАИНЫ

ДНЕПРОПЕТРОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

ДИПЛОМНАЯ РАБОТА

ТЕМА: КРЕДИТНЫЙ РИСК И СПОСОБЫ ЕГО СНИЖЕНИЯ

НАУЧНЫЙ РУКОВОДИТЕЛЬ

ДОКТОР ЭКОНОМИЧЕСКИХ

НАУК, ПРОФЕССОР

БОЙЦУН Н.Е.

СТУДЕНТКИ ГРУППЫ ММ-94-2

КОТЛЯРОВОЙ О.А.

ДНЕПРОПЕТРОВСК 1999
Содержание

Введение...................................................................................................................................................................................... 3

1.      Экономическая сущность банковских рисков.............................................................................. 7

1.1.       Категория риска в экономических исследованиях.................................................................. 7

1.2.       Специфика банковских рисков и их классификация............................................................. 11

1.3.       Понятие кредитного риска......................................................................................................................... 14

1.4.       Сущность и содержание риск-менеджмента................................................................................. 17

1.5.       Организация процесса управления кредитным риском в коммерческом банке 22

(a)        Кредитная политика........................................................................................................................................ 26

(b)        Кредитные процедуры..................................................................................................................................... 27

(c)        Построение процесса кредитования и принятия решения............................................................ 30

(d)        Управление кредитным портфелем......................................................................................................... 33

2.      Анализ действующей практики минимизации кредитного риска.................................. 35

2.1.       Основные принципы кредитования...................................................................................................... 35

2.2.       Роль Национального Банка в регулировании кредитной деятельности банков 37

2.3.       Способы защиты от кредитного риска.............................................................................................. 43

2.4.       Кредитный анализ............................................................................................................................................ 44

(a)        Анализ кредитоспособности заемщика.................................................................................................. 45

(b)        Анализ проекта................................................................................................................................................... 49

(c)        Анализ юридических аспектов..................................................................................................................... 55

(d)        Оценка риска........................................................................................................................................................ 55

2.5.       Привлечение достаточного обеспечения......................................................................................... 56

2.6.       Страхование.......................................................................................................................................................... 63

2.7.       Мониторинг кредитов и способы взыскания долга................................................................ 65

заключение........................................................................................................................................................................... 76

cписок литературы......................................................................................................................................................... 78

Введение

Все существующие виды бизнеса зарабатывают деньги с определенной долей риска. В этом плане банки ничем не отличаются от них, однако, успех достигается только тогда, когда риски, которые банки берут на себя являются продуманными и находятся в определенных рамках. В условиях перехода к рыночной экономике в банковской сфере возрастает значение правильной оценки риска, который принимает на себя банк при осуществлении различных операций.

Кредитная деятельность банка является одним из основополагающих критериев, который отличает его от небанковских учреждений. Операции по кредитованию – это самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка. Одновременно невозврат кредитов, особенно крупных, может привести банк к банкротству, а в силу его положения в экономике, к целому ряду банкротств связанных с ним предприятий, банков и частных лиц. Поэтому кредитные риски – основная проблема банка, а управление ими является необходимой частью стратегии и тактики выживания и развития любого коммерческого банка.

В связи с развитием рыночных отношений предпринимательскую деятельность в нашей стране приходится осуществлять в условиях нарастающей неопределенности ситуации и изменчивости экономической среды. Значит, возникает неясность и неуверенность в получении ожидаемого конечного результата, а следовательно, возрастает риск, то есть опасность неудачи, непредвиденных потерь. Именно поэтому тема дипломной работы «Кредитные риски и способы их снижения» в настоящее время чрезвычайно актуальна.

Кредитный рынок Украины есть квинтэссенция экономического состояния народного хозяйства страны. Непредсказуемость законодательства, незащищенность иностранных и реэкспортных инвестиций сильно сократили капитальные вложения в экономику. Кредиты коммерческих банков по отношению к ВВП сократились с 32% в 1991г. до 7,9% в 1997г.

Таблица 1