·              Наличие всех необходимых реквизитов, которые проставляются клиентом в соответствии с условиями контракта;

·              Соответствие условий поставки предусмотренному в перечне документов отгрузочному документу;

·              Наличие указанных в письме-поручении документов, чтобы удостовериться, что полученные документы по внешним признакам соответствуют тем, которые в нем перечислены.

В случае обнаружения каких-либо несоответствий или неточностей письмо-поручение и комплект документов возвращаются доверителю на переоформление.

В инкассовое поручение, выставленное на условиях предоставления плательщику коммерческого кредита с оформлением срочных тратт, включается инструкция инкассирующему банку по распоряжению акцептованными траттами. При сроке платежа до 1 года может быть дано указание хранить акцептованные тратты и предъявлять их плательщику для оплаты в момент наступления сроков платежа. При сроке платежа более 1 года, а также при указании в тратте местом платежа СБ РФ, может быть дано поручение о возврате акцептованных тратт СБ РФ.

Оформленное надлежащим образом инкассовое поручение направляется в инкассирующий банк международной курьерской службой.

На каждое инкассовое поручение оформляется отдельное досье. Регистрация данного инкассового поручения производится в журнале учета документарного инкассо в расчетах по импорту в день его составления. Осуществляется контроль своевременности и правильности акцепта и оплаты отосланных на инкассо документов. По всем отосланным инкассовым поручениям исчисляется контрольный срок получения авизо иностранного предоставляющего банка о выполнении инкассового поручения из расчета двойного пробега документов плюс 10 рабочих дней для работы иностранного банка.

При получении сообщения об отказе иностранного банка в оплате инкассо направляется запрос доверителю в отношении дальнейших действий с документами, выставленными на инкассо.

2.2.3. Документарное инкассо в расчетах по импорту

Банк, в качестве инкассирующего/представляющего банка, выполняя инкассовые поручения иностранных банков, выдает клиентам-импортерам коммерческие документы против получения от них акцепта и/или платежа либо на других условиях, а также получает от этих организаций акцепт и/или платеж по финансовым документам.

При выполнении инкассовых поручений иностранных банков Сбербанк руководствуется содержащимися в них инструкциями, а также Унифицированными правилами. Сотрудник банка проверяет инкассовое поручение, полноту и точность содержащихся в нем инструкций, а также наличие коммерческих и других документов (оригиналов, дубликатов), указанных в инкассовом поручении.

Составляется письмо на имя плательщика с информацией о поступлении в его пользу комплекта товарных и других документов на оплату или акцепт и направляет его в адрес клиента по факсу или по почте. Коммерческие и инкассовые документы, поступившие при инкассовом поручении, выдаются банком плательщику лично или пересылаются по почте только после осуществления последним платежа или акцепта при представлении им копии импортного контракта и Паспорта сделки, в которых имеется четкое указание на инкассовую форму расчетов.

Инкассо с указанием срока оплаты оплачивается не позднее, чем в день наступления срока платежа. Акцепт тратт или других платежных документов совершается плательщиком в срок, указанный в инкассовом поручении. Если последний срок, обозначенный в инкассовом поручении, приходится на нерабочий день, оплата или акцепт документов могут быть совершены в первый следующий за ним рабочий день.

При акцепте на оборотной стороне тратты должны присутствовать подписи руководителя и главного бухгалтера предприятия плательщика, заверенные печатью предприятия, а также указана дата акцепта. Руководитель предприятия проставляет надпись на английском языке “accepted”.

Сотрудник банка проверяет правильность оформления представленного плательщиком заявления на перевод, а также соответствие наименования иностранного банка, номера и суммы инкассо и других данных, указанных в заявлении на перевод, данным, содержащимся в инкассовом поручении. Инкассовые поручения выполняются лишь в той валюте, которая указана в инкассовом поручении иностранного банка. Частичные платежи по документарным инкассо принимаются от плательщиков только при наличии специального разрешения в инкассовом поручении.

Банк выдает документы в собственность плательщику только после получения от него платежного поручения на всю сумму платежа.

Если в инкассовом поручении содержится указание об инкассировании процентов, которые не включены в сумму векселя или иных финансовых документов, а плательщик отказывается их уплатить, банк может передать инкассовые документы против платежа или акцепта, в зависимости от случая, без инкассирования таких процентов, если только в инкассовом поручении не содержится прямого указания о недопустимости отказа от поручения процентов.

Если документы включают вексель или другой финансовый документ, содержащий безусловную и определенную процентную ставку, считается, что сумма процентов оплачивается дополнительно к основной сумме, указанной в финансовом документе. Отказ от оплаты невозможен без прямого разрешения на это в инкассовом поручении.

На каждом поступившем инкассовом поручении указывается срок для оплаты (акцепта) инкассированных документов (как правило 30 дней). По инкассо со сроком оплаты по предъявлении или без указания срока документы выдаются клиентам лично или пересылаются по почте без проставления в инкассовом поручении даты платежа.

В случае полного или частичного отказа от оплаты или акцепта инкассо клиент представляет в банк письмо с указанием причин отказа. В случае неполучения Сбербанком инструкций от клиента в течении 30 дней от даты извещения, при условии возмещения банку расходов на международную курьерскую службу, документы могут быть возвращены банку, от которого было получено инкассовое поручение.

2.2.4. Порядок взимания комиссий и расходов

За выполнение инкассовых поручений банк взимает комиссионное вознаграждение в соответствие с действующими Тарифами комиссионного вознаграждения Среднерусского банка СБ РФ по документарным операциям. Взимание комиссий и расходов с доверителя производится банком:

·              Одновременно с отсылкой документов на инкассо в адрес его банка или при возврате неоплаченных (неакцептованных) документов (по экспортным инкассо);

·              Одновременно с переводом платежа в оплату инкассо (по импортным инкассо).

Если инкассовое поручение включает указание, что комиссия и расходы по инкассо должны быть отнесены на счет плательщика, но который отказывается их оплатить, банк передает документы против платежа (акцепта) без инкассирования расходов и комиссий, если только инкассовое поручение не предусматривает, что отказ от права на такую комиссию и расходы не может иметь места. При отказе плательщика от уплаты комиссии по инкассовому поручению расходы должны быть отнесены на счет доверителя и могут быть удержаны банком из выручки.

2.2.5. Совершение операций по документарному аккредитиву: совершение документарных операций при импорте

Документарные операции при импорте товаров и услуг осуществляются на основе коммерческих (товарных, транспортных, страховых и др.) или коммерческих и финансовых (платежных, ценных бумаг и др.) документов, перечень и характеристика которых определяется условиями аккредитива.

При осуществлении расчетных операций в форме документарного аккредитива отделения СРБ СБ РФ и их клиенты руководствуются:

·              «Унифицированными правилами и обычаями для документарных аккредитивов», разработанными и утвержденными Международной Торговой Палатой (UCP №500), редакция 1993 года.

·              Руководство МТП по операциям с документарными аккредитивами для UCP №500, редакция 1997г. (Шарль дель Бусто)

·              Правила совершения Сбербанком России документарных операций при экспорте и импорте товаров и услуг.

·              Валютным законодательством Российской Федерации.

Каждый документарный аккредитив подчиняется Унифицированным правилам, на что указывает включаемая в текст аккредитива соответствующая оговорка.

Документарный аккредитив открывается банком на основании инструкций приказодателя (импортера), которые составляются им в соответствии (на основе) с условиями контракта. В связи с этим в контракте с необходимой полнотой и четкостью должны быть определены все условия будущего аккредитива: вид аккредитива (отзывный, безотзывный, трансферабельный, с подтверждением или без подтверждения другим банком); наименование банка эмитента (по российскому импорту Сбербанк России); наименование исполняющего банка (как правило, банк из числа банков-корреспондентов Сбербанка России); наименование авизующего банка; сумма аккредитива, способ исполнения аккредитива (путем платежа, платежа с отсрочкой, акцепта, негоциации); перечень документов, требуемых по аккредитиву, их характеристика; сроки для представления бенефициаром документов в исполняющий банк; сроки отгрузки; условия страхования; условия оплаты фрахта (транспортировки), банковской комиссии; оговорка о подчинении аккредитива UCP №500 и др.

В соответствии с требованиями Унифицированных правил в каждом аккредитиве должно быть ясно указано, каким способом он исполняется (путем платежа по предъявлении документов, платежа с рассрочкой, путем акцепта или негоциации тратты или документов бенефициара).

В документарном аккредитиве должен быть четко обозначен исполняющий банк. Исполняющим банком может быть сам банк-эмитент, либо подтверждающий банк, либо авизующий, либо иной банк.

По операциям с документарными аккредитивами все заинтересованные стороны имеют дело только с документами, предъявляемыми по аккредитиву, но не с товарами, услугами и/или другими видами исполнения обязательств, к которым могут относиться документы (например, контракт).

Условия аккредитива должны содержать только документарные условия, т.е. такие условия выполнение которых может быть подтверждено представленными банку документами.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18