|
|
||||
|
6 |
Мебель Стулья Столы |
16 16 |
1000 2000 |
16000 36000 |
|
7 |
Итого затрат |
|
|
697500 |
Стоимость проекта
Рабочие
Оклад
Районный коэф. (15%)
Кол-во
Сумма з/п за
Фонд оплаты труда
Сумма за год
месяц
Директор
9000
1350
1
10350
10350
124200
Бухгалтер
7000
1050
1
8050
8050
96600
Администратор
6500
975
2
14950
14950
179400
Ремонтник ПК
4000
600
1
4600
4600
55200
Учитель курсов ПК
5000
750
1
5750
5750
69000
Уборщик
2000
300
1
2300
2300
27600
Итого:
40000
6000
7
46000
46000
552000
Таблица заработной платы рабочим (руб.)
Таблица затрат в месяц
Постоянные
Сумма (руб.)
Переменные
Сумма (руб.)
Амортизация
500
Новое программное обеспечении, новые игры
700
Аренда
10000
З/плата: Директор
ЕСН (26%)
10350
2691
Ремонтник ПК
ЕСН (26%)
5750
1495
з/плата: Бухгалтер
ЕСН (26%)
7000
1050
Прочие
1000
Итого:
8945
Администратор 1
ЕСН (26%)
7475
1943,5
Администратор 2
ЕСН (26%)
7475
1943,5
Учитель курсов ПК
ЕСН (26%)
5750
1495
Уборщица
ЕСН (26%)
2300
598
Итого:
60571
Таблица доходов в месяц (средне)
Услуга
Цена(руб.)
Сумма (руб.)
Игры:
день
ночь
15
60
40500
9000
Работа с приложениями (office и др.)
15
3600
Internet
50
7500
Ксерокс, сканер, принтер
3,1.5,5
2000
Запись CD,DVD
25
375
Курсы пользователей ПК
2500
37500
Итого:
100475
Расчеты
Учитывая то, что компьютерный клуб «Омега» работает круглосуточно расчеты таковы:
На 1 компьютер
(день): цена
1 часа игры = 15 руб., в день средне 6 часов,
в месяц 6*30=180 часов, 15*180=2700 руб. с 1 компьютера.
2700*15 = 40500 руб. с 15 компьютеров в месяц.
На 1 компьютер (ночь): цена 1 ночи игры = 60, в месяц средне 10 ночей игры за компьютером, 60*10 = 600 руб. с 1 компьютера.
600*15=9000руб.
40500+9000=49500руб. в месяц за игры.
Работа с приложениями (office и др.) за 1 компьютером сост. 16 часов в мес.
16*15=240руб с 1 компьютера. 240*15=3600руб в месяц.
Internet за 1 компьютером составляет 10 часов в месяц 10*50 = 500руб в мес.
500*15= 7500руб в месяц.
Ксерокс, сканер, принтер средне в месяц этими устройствами пользуются на 2000руб.
Запись CD,DVD – в месяц средне 15 дисков. 15*25=375руб.
Курсы пользователей ПК – 2500*15 = 37500 руб. в месяц за курсы.
100475-60571 - 8945 =30959 валовая прибыль.
30959*24%=7430,16 налог на прибыль
30959-7430,16=23528,84чистая прибыль
Рентабельность = (23528,84*12)/(69516*12)*100%=33.8%
350000 * 116% = 406000 сумма кредита кредита.
406000 / 23528,84 = 17 месяцев окупаемость проекта.
Кредит будет отдаваться в течении 17.3 месяцев равными долями
График погашения кредита (руб.)
Дата
Сумма уплаты
Оставшаяся сумма кредита
01.01.2006
406000
01.02.2006
23528,84
382471,16
01.03.2006
23528,84
358942,32
01.04.2006
23528,84
335413,48
01.05.2006
23528,84
311884,64
01.06.2006
23528,84
288355,8
01.07.2006
23528,84
264826,96
01.08.2006
23528,84
241298,12
01.09.2006
23528,84
217769,28
01.10.2006
23528,84
194240,44
01.11.2006
23528,84
170711,6
01.12.2006
23528,84
147182,76
01.01.2007
23528,84
123653,92
01.02.2007
23528,84
100125,08
01.03.2007
23528,84
76596,24
01.04.2007
23528,84
53067,4
01.05.2007
23528,84
29538,56
01.06.2007
6009,72
6009,72
01.06.2007
0
Юридическая план.
В качестве организационно-правовой формы для компьютерного клуба «Омега» я выбрал индивидуального предпринимателя.
Для регистрации необходимы следующие документы:
1. Заявление о регистрации;
Планируется, что регистрация осуществится в период 01.12.05 – 01.12.06 гг.
Точка безубыточности
График безубыточности.
При рассмотрении графика можно сделать вывод, что безубыточность фирмы достигается при 1700 клиентов в месяц.
Следовательно, данный проект будет безубыточен.
Вывод
Проведенные финансовые расчеты показали, что представленный проект может быть реально осуществлен и способен принести хорошую прибыль.
Чистая прибыль проекта в месяц 23528,84 рублей.
Срок окупаемости проекта 17 месяцев.
Рентабельность проекта 33,8 %.
По приведенным данным выгодность проекта очевидна.
Проведенный анализ рынка говорит о том, что сегмент, на который ориентирована деятельность создаваемого клуба, на сегодняшний день, в данном районе города практически свободен, что позволяет рассчитывать на то, что услуги создаваемого компьютерного клуба будут пользоваться устойчивым спросом, с тенденцией роста по мере развития деятельности и расширения номенклатуры оказываемых услуг.
Используемая литература
- Бизнес-план. М. Дека, 1997 г
- Попов В.М. Сборник бизнес-планов.: КноРус, 2004.
- Черняк В.З. Бизнес-планирование – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003
При использовании материалов активная ссылка на источник обязательна.