|
|
ежемес. |
2...24 мес. |
|||
|
Посудомойка |
2 |
300 |
0 |
ежемес. |
2...24 мес. |
Подбор персонала планируется осуществлять перед пуском производства с учетом следующих требований:
1. наличие профессиональной подготовки и квалификации по данной специальности;
2. наличие опыта работы на аналогичных предприятиях общественного питания;
3. коммуникабельность, умение работать с клиентами;
4. знание нормативных документов, регламентирующих работу в сфере торговли и общественного питания.
Финансовый план
Для финансовых расчетов были приняты следующие исходные данные:
Дата начала проекта: 01.11.1997
Продолжительность: 2 года
Период времени от даты, на которую актуальны исходные данные, до даты начала проекта 4 мес.
Основная валюта проекта: тыс. руб.
Валюта для расчетов на внешнем рынке: $ US
Курс на момент начала проекта: 1 $ US = 5,8800 тыс. руб.
Таблица 18. Ставки налогов (по годам), %
Наименование
1-й
2-й
Выплаты в пенсионный фонд
28,0
28,0
Выплаты в фонд мед. страхования
3,6
3,6
Остальные налоги планируется платить по упрощенной системе авансовыми ежемесячными платежами, что позволит уменьшить налогообложение.
Таблица 19. Инфляция (по годам), % - тыс. руб.
Объект инфляции
1-й
2-й
Сбыт
12
11
Прямые издержки
12
11
Общие издержки
12
11
Заработная плата
12
11
Недвижимость
12
11
Энергоносители
12
11
Таблица 20. Инфляция (по годам), % - $ US
Объект инфляции
1-й
2-й
Сбыт
3
3
Прямые издержки
3
3
Общие издержки
3
3
Заработная плата
3
3
Недвижимость
3
3
Энергоносители
3
3
Капитал
Для финансирования проекта планируется взять льготный кредит в сумме 150 000 тыс. рублей сроком на 12 месяцев под 20% годовых в “Уральском фонде поддержки малого предпринимательства” при Администрации Пермской области. Выплаты процентов по кредиту планируется осуществлять ежемесячно. Погашение кредита одной суммой, через 12 месяцев с момента действия кредитного договора.
Кредитные средства планируется израсходовать на покупку оборудования, ремонт помещения и запуск производства.
Таблица 21. Кредиты
Наименование
тыс. руб.
$ US
Дата
Срок
Процент
Кредит УФПМП
150000
0
17.11.1997
12
20
Отчет о прибылях и убытках
Таблица 22. Отчет о прибылях и убытках (тыс. руб.)
Наименование статьи
11/1997
12/1997
01/1998
02/1998
03/1998
04/1998
Валовой объем продаж
0
217724
235466
237703
239954
242233
Потери и налоги с продаж
0
0
0
0
0
0
Чистый объем продаж
0
217724
235466
237703
239954
242233
Сырье и материалы
0
96781
104666
105659
106662
107674
Комплектующие изделия
0
0
0
0
0
0
Сдельная заработная плата
0
0
0
0
0
0
Другие прямые издержки
0
0
0
0
0
0
Суммарные прямые издержки
0
96781
104666
105659
106662
107674
ВАЛОВАЯ ПРИБЫЛЬ
0
120943
130800
132044
133292
134559
Налоги с дохода и на активы
0
0
0
0
0
0
Оперативные издержки
33232
56668
57205
57748
58296
58849
Торговые издержки
0
0
0
0
0
0
Административные издержки
0
0
0
0
0
0
Суммарные постоянные издержки
33232
56668
57205
57748
58296
58849
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14
При использовании материалов активная ссылка на источник обязательна.