Тема 9. Формы безналичных и наличных расчетов.

ГК РФ установлены следующие формы безналичных расчетов: с помощью платежных поручений, чеков, аккредитивов, расчеты по инкассо, а также расчеты в иных формах, установленных законом и разработанными в соответствии с ним банковскими правилами, применяемыми в банковской практике. Безналичные расчеты согласно Положению о безналичных расчетах в РФ осуществляются через кредитные организации, их филиалы и ЦБ РФ по счетам, открытым на основании договора банковского счета или договора корреспондентского счета, если иное не установлено законодательством и не обусловлено используемой формой расчетов.

Расчетные операции по перечислению денежных средств через кредитные организации или их филиалы могут осуществляться с использованием

-         корреспондентских счетов или субсчетов, открытых в ЦБ РФ,

-         корреспондентских счетов, открытых в других кредитных организациях,

-         счетов участников расчетов, открытых в небанковских кредитных организациях, осуществляющих расчетные операции.

Списание денежных средств со счета осуществляется по распоряжению его владельца или без распоряжения владельца счета в случаях, предусмотренных законодательством или договором между банком и клиентом. Оно происходит на основании расчетных документов, составленных в соответствии с требованиями указанного Положения, в пределах имеющихся на счете денежных средств, если иное не предусмотрено в договорах, заключаемых между ЦБ РФ или кредитными организациями с их клиентами.

Налично-денежное обращение представляет собой движение наличных денег в сфере обращения и выполнения ими функций средства платежа и средства обращения.

В банковской сфере наиболее эффективно применение компьютерных технологий. В настоящее время сложилась трехуровневая система электронных банковских услуг:

-         розничные банковские электронные услуги,

-         оптовые банковские электронные услуги,

-         автоматические расчетные палаты.

Одним из прогрессивных средств организации безналичных расчетов в сфере денежного обращения являются банковские пластиковые карточки, которые представляют собой особый инструмент платежа, обладающий дебетовыми и кредитными возможностями.

Структурными подразделениями ЦБ РФ являются головной, межрайонные и районные расчетно-кассовые центры, действующие в составе территориального учреждения ЦБ РФ. Создание расчетно-кассового центра, его реорганизация и ликвидация осуществляются решением Совета директоров ЦБ РФ в порядке, установленном законодательством РФ. Основной целью деятельности расчетно-кассового центра как структурного подразделения ЦБ РФ, способствующего осуществлению банковских операций, является обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы РФ.

Стои­мость де­нег яв­ля­ет­ся фе­но­ме­ном спро­са и пред­ло­же­ния, то есть оп­ре­де­ля­ет­ся их ред­ко­стью по от­но­ше­нию к их по­лез­но­сти. По­лез­ность де­нег со­сто­ит в их уни­каль­ной спо­соб­но­сти об­ме­ни­вать­ся на то­ва­ры и ус­лу­ги. Спрос на день­ги в эко­но­ми­ке за­ви­сит, та­ким об­ра­зом, от об­ще­го объ­е­ма сде­лок плюс ко­ли­че­ст­ва де­нег, ко­то­рое ин­ди­ви­дуу­мы и пред­при­ятия хо­тят иметь в рас­по­ря­же­нии для воз­мож­ных сде­лок в бу­ду­щем. При дан­ном бо­лее или ме­нее по­сто­ян­ном спро­се на день­ги, стои­мость, или по­ку­па­тель­ная стои­мость, де­неж­ной еди­ни­цы бу­дет оп­ре­де­лять­ся пред­ло­же­ни­ем де­нег.

Регулирование денежного обращения, возлагаемое на ЦБ РФ, осуществляется в соответст­вии с основными направлениями денежно-кредитной политики, которая разрабатывается и ут­верждается в порядке, установленном банковским законодательством. Результатом денежно-кре­дитной политики является величина денежной массы в обращении. Регулирование объемов денежной массы и денежной базы осуществляются с помощью мер денежно-кредитной политики, проводимых ЦБ РФ. В их составе можно отметить

-         изменение учетной ставки при предоставлении ресурсов ЦБ в порядке рефинансирования коммерческих банков,

-         ограничение операций коммерческих банков в ЦБ РФ.

Тема 10. Вексель. Вексельное право.

Вексель - это ценная бумага, представляющая собой письменное обязательство строго установленной формы, дающее его владельцу бесспорное право по истечении срока обязательства требовать от должника или акцептанта уплаты обозначенной на векселе денежной суммы.

По юридической природе векселя подразделяют на простые и переводные векселя. Однако существует и ряд других классификаций векселя, уже по экономическим основаниям: основательные и безосновательные, подлинные, поддельные и подложные, внутренние, иностранные и международные, банковские, казначейские, на казенные деньги и торговые, а также ряд других.

Банковский вексель - это простой вексель, выданный банком обычно на основании принятия от его первого держателя денежных средств во вклад.

Выделение вексельного права и его обособленное развитие было обусловлено подчинением нормам купеческих обычаев, сведенных к законодательным нормам во времена позднего средневековья. Эти обычаи до сих пор регулируют ряд вопросов, не отраженных в конвенционном законодательстве. Таких обычаев было чрезвычайно мало и в дореволюционной, и в нэповской России, да и те, что были, скорее заимствованы из европейской практики.

Законодательной основой вексельного обращения в РФ в настоящее время является Федеральный закон «О переводном и простом векселе» от 11 марта 1997 года № 48-ФЗ. Закон имеет в основном отсылочный характер и базируется на положениях Женевской вексельной конвенции от 7 июня 1930 года, установившей Единообразный закон о переводном и простом векселе. Советский Союз присоединился к Конвенции в 1937 году, что было зафиксировано в Положении о переводном и простом векселе. РФ как правопреемница Советского Союза подтвердила свою приверженность международным обязательствам, вытекающим из Единообразного закона о переводном и простом векселе. Вексельное обращение регулируется ГК РФ, а также различными подзаконными актами.

Вексельный кредит как предоставление кредита банками держателям векселей, а поставщиками своим покупателям, развился на основе коммерческого кредита.

Тема 11. Лизинг, его формы и правовые основы.

Лизинг - это вид инвестиционной деятельности по приобретению имущества и его передаче физическим или юридическим лицам за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях, обусловленных договором, с правом выкупа имущества получателем лизинга. Основными видами лизинга являются финансовый, возвратный и оперативный лизинг.

По договору финансовой аренды или лизинга арендодатель обязуется приобрести в собственность обусловленное договором имущество у определенного продавца и предоставить это имущество арендатору за плату во временное пользование для предпринимательских целей.

В Федеральном законе «О финансовой аренде (лизинге)» определены правовые и организационно-экономические особенности лизинга.

Лизинг обладает рядом положительных сторон. Во-первых, он предполагает стопроцентное кредитование и не требует немедленной выплаты платежей. Во-вторых, контракт по лизингу заключить проще, чем получить ссуду. В-третьих, лизинговое соглашение более гибко, чем ссуда. В-четвертых, риск устаревания оборудования целиком ложится на арендодателя. В-пятых, лизинг дает возможность арендатору использовать сразу гораздо больше производственных мощностей, чем при покупке. В-шестых, поскольку лизинг долгое время служил средством реализации продукции и развития производства, то государственная политика, как правило, направлена на поощрение и расширение лизинговых операций. В-седьмых, лизинг имеет преимущества учета арендуемого имущества.

Однако у лизинга есть и свои недостатки. Если оборудование взято в финансовый лизинг и с течением времени устарело до окончания действия лизингового договора, то получатель лизинга продолжает платить арендные платежи до конца контракта. Недостатком лизинга является и то, что в случае выхода оборудования из строя платежи производятся в установленные сроки независимо от состояния оборудования. Если объектом лизингового договора является крупный и уникальный объект, то в связи с большим разнообразием условий арендных сделок подготовка договоров об его лизинге требует значительного времени и средств.

Тема 12. Валютные отношения и их правовое регулирование.

Валютная система - это форма организации валютных отношений, закрепленная национальным законодательством или межгосударственным соглашением. Валютные отношения являются одной из разновидностей денежных отношений, которая возникает при функционировании денег в международном обороте. Кроме того, валютные отношения включают повседневные связи, в которые вступают частные лица, фирмы, банки на валютных и денежных рынках с целью осуществления международных расчетов, кредитных и валютных операций.

Валютный рынок представляет собой рынок, на котором национальная валюта одной страны может обмениваться на национальные валюты других стран. Главную роль на рынках иностранной валюты играют крупные банки различных стран, носящие название торговых банков, которые расположены или имеют отделения в крупнейших центрах торговли иностранной валютой.

Деньги, обслуживающие международные отношения, называются валютой.

Основу современного валютного законодательства составляет Закон РФ «О валютном регулировании и валютном контроле», который не предполагает принятия в свое развитие ни одного закона. Данный закон ориентируется только на акты подзаконного характера.

Валютные операции включают

-         операции, связанные с переходом права собственности и иных прав на валютные ценности, в том числе операции, связанные с использованием в качестве средства платежа иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте,

-         ввоз и пересылка в РФ, а также вывоз и пересылка из РФ валютных ценностей,

-         осуществление международных денежных переводов,

-         расчеты между резидентами и нерезидентами в валюте РФ.

Операции с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте подразделяются на текущие валютные операции и валютные операции, связанные с движением капитала.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5