Взаимоотношения с гражданскими потребителями регулируется Законом РФ "О защите прав потребителей" (кроме товаров, перечисленных в постановлении Правительства Российской Федерации от 19 января 1998 г. N55 (редакция от 20 октября 1998 года)).
Взаимоотношения с налоговыми органами компания осуществляет в соответствии с Налоговым Кодексом Российской Федерации Трудовые отношения с гражданским персоналом регулируются Трудовым Кодексом РФ
Существует много методов прогнозирования, среди которых можно выделить метод анализа временных рядов. Он основан на допущении, согласно которому случившееся в прошлом дает достаточно хорошее приближение в оценке будущего.
При изучении в рядах динамики основной тенденции развития (тренда) решаются две взаимосвязанные задачи:
· выявление в изучаемом явлении наличия тренда с описанием его качественных особенностей;
· измерение выявленного тренда, то есть получение обобщающей количественной оценки основной тенденции развития.
На практике наиболее распространенными методами статистического изучения тренда являются: укрупнение интервалов, сглаживание скользящей средней, аналитическое выравнивание.
Основным содержанием метода аналитического выравнивания в рядах динамики является то, что основная тенденция развития Yt рассчитывается как функция времени:
Yti = f(ti)
Определение теоретических уровней Yt производится на основе адекватной математической функции, которая наилучшим образом отображает основную тенденцию ряда динамики.
Основная тенденция развития в рядах динамики со стабильными абсолютными приростами отображается уравнением прямолинейной функции:
Yt = а + bt, где
а и b – параметры уравнения; t – обозначение времени.
Исходные и расчетные данные о динамике затрат на рубль СМР за 10 предыдущих кварталов занесем в таблицу 21.
Для наглядного отображения зависимости построим график динамики уровня ряда (рис 5).
По виду графика принимается гипотеза, что модель описывается линейной зависимостью:
Y=a+bx
Далее определяем параметры модели методом наименьших квадратов, т.е. min Σеi2. Способ наименьших квадратов дает систему двух нормальных уравнений.
na + båх = åx
aåх + båх2 = åуiх
уi – фактические уровни из таблицы;
n – число членов ряда;
х – показатель времени (года, кварталы, месяцы и т.д.), который обозначается порядковыми номерами, начиная от низшего.
Решая полученную систему уравнений получим:
b = усрхср – уср * хср / xср2 * xср2
a = уср – bхср
Далее провеем проверку адекватности моделей, построенных на основе уравнений регрессии:
Коэффициент корреляции: rxy = усрхср – хср * уср / sх * sу
Гипотеза о линейности верна с доверительной вероятностью р=0,95 если коэффициент корреляции больше 0,7.
Значимость коэффициентов регрессии a и b и коэффициента корреляции rxy проверяется на основе t – критерия Стьюдента:
tb = b / mb; ta = a / ma ; tr = rxy / mrxy
Случайные ошибки аппроксимации a, b и rxy:
mb = Öå(yi – yx^)2 / (n-2) / å(хi – xi ср)2
ma = Öå(yi – y^)2 * åхi2 / (n-2) * nå(хi – xi ср)2
mr xy = Ö1 – rxy2 / (n-2)
Если все расчетные значения t- критерия больше tкр.- табличного, это свидетельствует о значимости коэффициентов регрессии и корреляции. Гипотеза о линейности верна.
Коэффициент детерминации: R2 = å(yi^x – уср)2 / = å(yi – у)2
показывает, какая доля вариации результативного признака обусловлена изменением факторных признаков, входящих в многофакторную регрессионную модель. Изменяется в пределах от 0 до 1 и по определению положителен. Если коэффициент детерминации больше 0,9, то модель описывает наиболее существенные стороны рассматриваемого процесса.
Проверка адекватности всей модели, в т.ч. и значимости коэффициента детерминации, осуществляется с помощью расчета F–критерия и величины средней ошибки аппроксимации. Значимость уравнения регрессии на основе F–критерия Фишера-Снедекора.
Критерий Снедекора: Fф = rxy2 * (n – 2) / (1 – rxy2) .
Если все расчетные значения F - критерия больше Fкр.- табличного, это свидетельствует о значимости уравнения регрессии и подтверждает гипотезу о линейности. Моделью можно пользоваться.
Доверительные интервалы a и b - это проекция подынтегральной кривой, равной доверительной вероятности, решение интегрального уравнения. Интервал зависит от числа степеней свободы (m), доверительной вероятности (р) и разброса случайной величины.
При m → ∞ имеет место нормальный закон распределения.
Предельные ошибки a, b и rxy: Δa = tнаб * ma; Δb = tнаб * mb; Δr = tтабл * mr
Значение средней ошибки аппроксимации не должно превышать 12-15%.
Доверительные интервалы для определенных параметров:
La min = a – Δa; La max = a + Δa; Lb min = b – Δb; Lb max = b + Δb
Прогнозное значение Yp :
Yp = a + bxp определяется на основе экстраполяции линейной зависимости
Средняя квадратическая ошибка прогноза:
my^p = sост Ö1 + 1/n + (хp – хср)2 / å(хi – хср)2,
где:
хp – прогнозное значение, подставляемое вместо xi
sост = Öå(y – y^)2 / n – 1
Доверительный интервал L – диапазон прогноза:
Lymin = y^p – Δy^p ;Lymax = y^p + Δy^p; Δy^p = tтабл * my^p
Далее проведем расчет прогноза затрат на рубль СМР на четыре квартала 2005 года.
В качестве динамического ряда возьмем отчетные данные по кварталам второго полугодия 2002 и за 2003- 2004 гг.
Прогноз будем производить по кварталам 2005 года.
Расчёты производятся при помощи табличного редактора Excel по приведённым формулам.
Исходные и расчетные данные (тыс.руб.) для определения параметров системы уравнения представлены в табл.21.
Таблица 21
Исходные и расчетные данные для определения параметров системы уравнения
T
X
Y
Xi * Yi
X2
Y2
Xi - Xср
Yi - Yср
(Xi - Xср)2
(Yi - Yср)2
7*8
Y^
Yi - Y^
(Y^ - Yср)2
(Yi - Y^)2
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
88,30
7796,89
-4,5
1,86
20,25
3,46
-8,37
87
1,56
0,09
2,43
87,50
175,00
7656,25
-3,5
1,06
12,25
1,12
-3,71
0,83
0,05
0,68
86,30
258,90
7447,69
-2,5
-0,14
6,25
0,02
0,35
-0,31
0,03
85,60
342,40
16
7327,36
-1,5
-0,84
2,25
0,71
1,26
-0,94
0,01
0,88
85,40
427,00
25
7293,16
-0,5
-1,04
0,25
1,08
0,52
86
-1,07
0,00
1,15
84,90
509,40
36
7208,01
0,5
-1,54
2,37
-0,77
-1,51
2,27
599,20
49
1,5
-1,26
-0,74
0,55
690,40
64
2,5
-0,35
86,90
782,10
81
7551,61
3,5
0,46
0,21
1,61
0,69
0,48
87,60
876,00
100
7673,76
4,5
1,16
1,35
5,22
1,46
2,13
ИТОГО:
55
864,40
4748,70
385
74729,78
0
82,5
11,0
-5,50
864
10,68
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17