Джерела фінансування господарської діяльності (пасиви підприємства) складаються з власного капіталу і резервів, довгострокових позикових коштів, короткострокових позикових коштів та кредиторської заборгованості. Узагальнено джерела коштів поділяються на власні і позикові. У таблиці 2.1.2 наведено склад і структуру джерел коштів підприємства. Вихідні дані беруться з форми №1.
Таблиця 2.1.2. Склад і структура джерел коштів підприємства ТОВ «Трансінвестсервіс» на кінець року тис. грн.
Показники
2007
2008
2009
Зміна до базисного року (+, -)
у сумі
у %
1. Власний капітал:
а) у сумі
11,3
33,4
27,6
22,1
-5,8
295,6
82,6
б) у% до майна
0,6
1,3
1,0
0,7
-0,3
216,7
76,9
2. Позиковий капітал:
1790,2
2632,0
2626,5
841,8
-5,5
147,0
99,8
б) у % до майна
99,4
98,7
99,0
-0,7
99,3
100,3
з нього
2.1. Забезпечення наступних витрат і платежів:
б) у % до позикового капіталу
2.2. Довгострокові зобов’язання:
1782,7
289,3
-
-1493,4
100,0
16,2
99,6
67,7
11,0
-31,9
-56,7
68,0
2.3. Короткострокові кредити та позики:
2.4 Кредиторська заборгованість:
1136,7
43,3
2.5 Поточні зобов’язання за розрахунками:
7,5
849,3
1200,5
351,2
в 11,3 р
141,3
0,4
32,3
45,7
31,9
13,4
в 8 р
141,5
3. Усього майна
1801,5
2665,4
2654,1
863,9
-11,3
148,0
Дані таблиці 2.1.2 свідчать про збільшення вартості майна, яке на кінець 2008 року склало 2665,4 тис. грн., що на 863,9 тис. грн. або на 48,0% більше ніж на кінець 2007 року, незважаючи на те, що у 2009 році майно зменшилося на 11,3 тис. грн. або 0,4% у порівнянні з 2008 роком. Це зумовлено у 2008 році зростанням як власного капіталу, так і позикових коштів, які на кінець 2008 року в порівнянні з 2007 роком збільшилися на 841,8 тис. грн. або на 47,0% але в 2009 у порівнянні з 2008 роком спостерігалося зменшення на 5,5 тис. грн. або на 0,2%. Власні кошти збільшилися в 2008 році в порівнянні з 2007 роком на 22,1 тис. грн. або на 295,6%, їхня частка в загальному обсязі коштів збільшилась в 2008 році в порівнянні з 2007 роком на 0,7 пункту та зменшилася у 2009 році в порівнянні з 2008 роком на 0,3 пункту. Поточна заборгованість в 2008 році в порівнянні з 2007 роком значно збільшилася на 841,8 тис. грн. або в 11,3 рази. Її питома вага збільшилася в 2009 році в порівнянні з 2008 роком у 8 разів. У 2009 році теж спостерігається зростання поточної заборгованості на 351,2 тис. грн., або 41,3%.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13
