п.3. Всего ФЗП берем из таблицы 5, как общий ФЗП.
п.2. Заработную плату административно-обслуживающего и учебно-вспомогательного персонала находим, исходя из данных таблицы 5 с учетом надтарифного фонда:
Текущий год: 68 000 ´ 100 / 80 = 85 000 руб.
Проектный год: 80 240 ´ 100 / 80 = 100 300 руб.
п.1. Заработную плату педагогического персонала находим как: разность общего ФЗП (п.3) и заработной платы административно-обслуживающего персонала (п.2):
Текущий год: 574 284 – 85 000 = 489 284 руб.
Проектный год: 559 493 – 100 300 = 459 193 руб.
п.4. Начисления на заработную плату находим как: 26% от суммарного ФЗП (п.3):
Текущий год: 574 284 ´ 26% = 149 314 руб.
Проектный год: 559 943 ´ 26% = 145 585 руб.
п.5. Хозяйственные и командировочные расходы берем из таблицы 6.
п.6. Учебные и прочие расходы берем из таблицы 6.
п.7. Расходы на ГПД берем из таблицы 7.
Итого расходов на текущее содержание школ находим как: сумму п.3 - п.7:Текущий год: 574 284 + 149 314 + 17 790 + 16 355 + 4 556 563 =
= 5 314 306 руб.
Проектный год: 559 493 + 145 585 + 20 790 + 19260 + 5 421 466 =
= 6 166 594 руб.
6. Расчет расходов на содержание ДОУ
Таблица 9
Показатель
Принято в текущем году
Проект на следующий год
1. Число детей:
на начало года
300
350
на конец года
400
среднегодовое (прирост с 01.07)
325
375
2. Расходы на заработную плату в год:
на 1 ребенка, руб.
280
на всех детей, руб.
91 000
105 000
3. Начисления на заработную плату, руб.
23 660
27 300
4. Расходы на питание:
норма расходов на 1 ребенка в день, руб.
50
число дней функционирования
225
число дето-дней
73 125
84 375
расходы на питание всех детей в год, руб.
3 656 250
4 218 750
5. Расходы на мягкий инвентарь:
на оборудование 1-го нового места, руб.
500
на оборудование всех новых мест, руб.
25 000
на дооборудование 1-го ранее действовавшего места, руб.
на дооборудование всех ранее действовавших мест, руб.
122 500
6. Хозяйственные и прочие расходы:
640
208 000
240 000
7. Родительская плата:
на 1 ребенка в день, руб.
30
на всех детей в год, руб.
2 193 750
2 531 250
8. Всего расходов, руб.
4 108 910
4 738 550
в том числе:
средства родителей
финансирование из бюджета
1 915 160
2 207 300
п.1. Среднегодовое число детей рассчитаем по формуле:
Кср = ,
Текущий год: Кср = (300 ´ 6 + 350 ´ 6) / 12 = 325 чел.
Проектный год: Кср = (350 ´ 6 + 400 ´6) / 12 = 375 чел.
п.2. Расходы на заработную плату в год на всех детей находим как: произведение расходов на заработную плату на 1 ребенка на среднегодовое число детей в ДОУ (п.1):
Текущий год: 280 ´ 325 = 91 000 руб.
Проектный год: 280 ´ 375 = 105 000 руб.
п.3. Начисления на заработную плату находим как: 26% от расходов на заработную плату (п.2):
Текущий год: 91 000 ´ 26% = 23 660 руб.
Проектный год: 105 000 ´ 26% = 27 300 руб.
п.4. Число дето-дней находим как: произведение числа дней функционирования на среднегодовое число детей (п.1):
Текущий год: 225 ´ 325 = 73 125 дето-дней
Проектный год: 225 ´ 375 = 84 375 дето-дней
Расходы на питание всех детей в год находим как: произведение числа дето-дней на норму расходов на 1 ребенка в день:
Текущий год: 73 125 ´ 50 = 3 656 250 руб.
Проектный год: 84 375 ´ 50 = 4 218 750 руб.
п.5. Расходы на оборудование всех новых мест находим как: произведение прироста детей за год (разность числа детей на конец года и начало) (п.1) на расходы на оборудование 1 нового места:
Текущий год: 500 ´ (350 – 300) = 25 000 руб.
Проектный год: 500 ´ (400 – 350) = 25 000 руб.
Расходы на дооборудование всех ранее действовавших мест находим как: произведение числа детей на начало года (п.1) на расходы на дооборудование 1 ранее действовавшего места:
Текущий год: 300 ´ 350 = 105 000 руб.
Проектный год: 350 ´ 350 = 122 500 руб.
п.6. Хозяйственные и прочие расходы находим как: произведение среднегодового числа детей (п.1) на расходы на 1 ребенка:
Текущий год: 325 ´ 640 = 208 000 руб.
Проектный год: 375 ´ 640 = 240 000 руб.
п.7. Родительскую плату на всех детей находим как: произведение родительской платы на 1 ребенка на число дето-дней (п.4):
Текущий год: 30 ´ 73 125 = 2 193 750 руб.
Проектный год: 30 ´ 84 375 = 2 531 250 руб.
п.8. Всего расходов на содержание ДОУ находим как: сумму расходов на заработную плату, начисления на заработную плату, расходы на питание, мягкий инвентарь, хозяйственные и прочие (п.2 - п.6):
Текущий год: 91 000 + 23 660 + 3 656 250 + 25 000 + 105 000 +
+ 208 000 = 4 108 910 руб.
Проектный год: 105 000 + 27 300 + 4 218 750 + 25 000 + 122 500 +
+ 240 000 = 4 738 550 руб.
Средства родителей приравниваются к родительской плате (п.7).
Финансирование из бюджета находим как: разность между всеми расходами на содержание ДОУ и средствами родителей:
Текущий год: 4 108 910 – 2 193 750 = 1 915 160 руб.
Проектный год: 4 738 550 – 2 531 250 = 2 207 300 руб.
7. Свод расходов на образование, руб.
Таблица 10
Наименование
Принято
Исполне-
ние за 6
месяцев
Ожидае-
мое испол-нение
Проект
на сле-
дующий
год
1. ДОУ в городах
957 580
2. ДОУ в сельской местности
700 000
400 000
800 000
3. Школы общеобразовательные в городах
5 314 306
2 657 153
6 166 594
4. Школы общеобразовательные в сельской местности
850 000
425 000
900 000
5. Школы-интернаты в городах и сельской местности
398 191
200 000
365 900
6. Приобретение учебников
480 000
500 000
7. Вечерние и заочные общеобразовательные школы
46 923
23 460
48 220
8. Учреждение и мероприятия по внешкольной работе с детьми
660 200
330 100
710 000
9. Детские дома
40 000
20 000
10. Фонд всеобуча
62 112
31 056
71 148
11. Прочие учреждения и мероприятия в области образования
12. Финансирование мероприятий по организации оздоровительной кампании среди детей и подростков
45 000
22 500
50 000
13. Итого расходов
10 911 892
5 506 849
12 359 162
14. Приобретение инвентаря и оборудования
1 000 000
1 150 000
15. Капитальные вложения на строительство
1 200 000
16. Капитальный ремонт
600 000
300 000
Всего расходов
13 411 892
6 806 849
15 209 162
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11
