Отдел экономики и прогнозирования осуществляет свою деятельность на основании перспективных годовых, квартальных и месячных плановых заданий, контролирует прохождение отчетности по выполнению технико-экономических показателей структурными подразделениями, проводит проверку достоверности отчетных данных. Экономисты отдела экономики и прогнозирования проводят работу по анализу и планированию финансово-экономических показателей деятельности предприятия и его структурных подразделений.
Система управления финансами на предприятии функционирует в рамках действующих законодательных актов, начиная с законов и указов президента и заканчивая ведомственными указаниями и инструкциями. Кроме того, оперативно используется информация финансового характера, содержащаяся в бухгалтерской отчетности, поступающей с товарно-фондовой биржи и кредитной системы.
1.1 Производственный потенциал МУП «Гортеплосеть»
Таблица 1- Структура и динамика имущества МУП «Гортеплосеть»
Виды имущества
2007г.
2008г.
2009г.
2008г. в
Тыс. руб.
в %
% к 2007г.
% к 2008г.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
1.Внеоборотные активы, их них:
87676
51,91
96529
49,97
92870
44,82
110,1
96,21
Основные средства
79965
54,03
77684
80,48
83500
89,91
97,14
107,49
Прочие внеобо-ротные активы
1194
0,81
6154
6,37
1183
1,27
515,4
19,22
Отложенные налоговые
активы
6517
7,43
12691
13,15
8187
8,82
194,74
64,51
2.Оборотные активы, из них:
81229
48,09
96644
50,03
114312
55,18
118,98
118,28
Запасы, в т.ч
7648
9,42
9058
9,37
9740
8,52
118,4
107,52
- сырье и материалы
7566
98,93
8625
95,22
9419
96,7
119,0
109,21
- расходы будующих периодов
73
0,95
433
4,78
321
3,3
593,1
74,13
- готовая продукция и товоры для перепродажи
0,12
-
НДС
355
0,44
Дебиторская задолженность (краткосрочная)
71798
88,39
84863
87,81
103987
90,97
118,2
122,54
Краткосрочные финансовые вложения
120
0,14
140
116,7
229,29
Денежные средства
1308
0,88
2583
2,67
445
0,39
197,5
17,23
Всего имущества
168905
193173
207182
*
В структуре и динамике имущества предприятия наибольший удельный вес занимают основные средства, этот показатель имеет тенденцию к росту в анализируемом периоде, а такой показатель как краткосрочная дебиторская задолженность в анализируемом периоде возрастает. Отсюда можно сделать вывод, что основными составляющими имущества МУП «Гортеплосеть» являются основные средства и как следствие амортизационные отчисления.
Таблица 2- Источники формирования имущества МУП «Гортеплосеть»
Виды источников формирования имущества
Собственный капитал
126468
74,88
133053
69,37
129694
62,6
105,2
97,48
Заемный капитал, в т.ч
41462
24,55
58754
30,63
76454
36,9
141,7
130,13
- долгосрочные обязательства
637
1,54
656
0,34
439
0,57
103
66,92
- краткосрочные обязательства
40825
98,46
58098
98,88
76015
99,43
142,3
130,84
Доходы будущих периодов
975
1366
0,71
1034
0,5
140,1
75,7
Всего источников
100
Исходя из данных таблицы 2, можно сделать вывод, что источниками формирования имущества предприятия является собственный и заемный капитал. В основном это происходит за счет увеличения такого показателя как краткосрочные обязательства, то есть пополнение имущества происходит за счет займов и кредитов.
1.2 Затраты на производство МУП «Гортеплосеть»
Таблица 3-Основные факторы производства МУП «Гортеплосеть» Тыс.руб.
Показатели
% к 2007г
Среднегодовая численность персонала
332
322
330
97
102,48
Среднегодовая стоимость основных средств
79290
78824
78178
99,4
99,18
Основные средства, в т.ч.
197856
201868
214336
102,0
106,18
- здания
59459
30,05
61038
30,24
61205
28,56
102,6
100,27
- сооружения и передаточные устройства
103493
52,31
104131
51,58
108402
50,58
100,6
104,10
- машины и оборудования
31156
15,75
32897
16,3
40927
19,09
105,6
124,41
- транспортные средства
3506
1,77
3560
1,76
1,66
101,5
- производственный и хозяйственный инвентарь
242
0,11
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13
