Результаты расчетов для оценки движения денежных средств
Показатель
Значение, тыс.руб.
Уд. вес, %
Тенденция изменений
на начало периода
на конец периода
1
2
3
4
5
6
1. Остаток денежных средств на начало отчетного года
196 390
6 119 357
↑
Движение денежных средств по текущей деятельности
2. Доходы по текущей деятельности
64 202 202
121 308 505
80,64
56,88
3. Расходы по текущей деятельности
63 675 867
135 725 885
86,40
66,38
↓
4. Чистые денежные средства от текущей деятельности
526 335
-14 417 380
8,89
-163,75
Движение денежных средств по инвестиционной деятельности
5. Доходы по инвестиционной деятельности
1 372 452
29 023 054
1,72
13,61
6. Расходы по инвестиционной деятельности
2 589 123
41 654 298
3,51
20,37
7. Чистые денежные средства от инвестиционной деятельности
-1 216 671
-12 631 244
-20,54
-143,47
Движение денежных средств по финансовой деятельности
8. Доходы по финансовой деятельности
14 043 102
62 949 045
17,64
29,51
9. Расходы по финансовой деятельности
7 429 799
27 096 126
10,08
13,25
10. Чистые денежные средства от финансовой деятельности
6 613 303
35 852 919
111,66
407,22
11. Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их эквивалентов
5 922 967
8 804 295
100,00
12 Остаток денежных средств на конец отчетного периода
14 923 652
13. Итого доходы
79 617 756
213 280 604
14. Итого расходы
73 694 789
204 476 309
15. Достаточность притока по текущей деятельности для обеспечения оттока по инвестиционной деятельности
-690 336
-27 048 624
16. Достаточность притока по финансовой деятельности для обеспечения непокрытого оттока по инвестиционной деятельности
Анализ движения денежных средств показал уменьшение притока чистых денежных средств от текущей деятельности предприятия (с 526 335 тыс. руб. на начало периода до -14 417 380 тыс. руб. на конец периода) при увеличении притока чистых денежных средств от финансовой деятельности (с 5 922 967 тыс. руб. на начало периода до 8 804 295 тыс. руб. к концу периода) и снижении притока чистых денежных средств от инвестиционной деятельности (с -1 216 671 тыс. руб. на начало периода до -12 631 244 тыс. руб. на конец периода). За период произошло чистое увеличение денежных средств и их эквивалентов на 2 881 328 тыс. руб. (с 5 922 967 тыс.руб. до 8 804 295 тыс.руб.). К концу периода чистые денежные средства от текущей деятельности резко уменьшаются, из-за значительного роста расходов по текущей деятельности к концу периода. То же самое можно наблюдать и по финансовой и по инвестиционной деятельности.
В структуре доходов и на начало и на конец анализируемого периода наибольшие притоки денежных средств были от текущей деятельности (80,64% на начало и 56,88% на конец). Аналогичную ситуацию можно наблюдать и в структуре расходов денежных средств (86,4% и 66,38%). И на начало, и на конец периода условие достаточности притока по текущей деятельности для обеспечения оттока по инвестиционной деятельности не соблюдалось. К концу периода ситуация ухудшилась. Достаточность притока по финансовой деятельности для обеспечения непокрытого оттока по инвестиционной деятельности соблюдалось и на начало и на конец периода. К концу периода ситуация улучшилась. Улучшение произошло за счет притока денежных средств по финансовой деятельности. Текущая деятельность ведется плохо, так как нет дополнительного поступления денежных средств, расходы сопоставимы с доходами.
Анализ и оценка имущества предприятия табличным способом (табл. ТС6, ТС7)
Результаты расчетов для оценки имущества предприятия
Показатели
Абсолютные величины, тыс. руб.
Удельные веса, %
Изменения
Темп прироста, %
Структура изменений, %
в абсолютных величинах, тыс. руб.
в удельных весах, процентных пунктов
7
8
9
1. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
50 746 065
54 444 080
79,38
49,99
3 698 015
-29,39
7,29
8,22
1.1. Производственные
114 641
101 040
0,18
0,09
-13 601
-0,09
-11,86
-0,03
1.2. Незавершенное строительство
987
12 089
0,00
0,01
11 102
1 124,82
0,02
1.3. Финансовые
50 491 101
53 626 986
78,98
49,24
3 135 885
-29,74
6,21
6,97
1.4. Прочие
139 336
703 965
0,22
0,65
564 629
0,43
405,23
1,26
2. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
13 182 882
54 467 660
20,62
50,01
41 284 778
29,39
313,17
91,78
2.1. Производственные
42 176
61 107
0,07
0,06
18 931
-0,01
44,89
0,04
2.2. Средства в расчетах
6 793 158
23 616 498
10,63
21,68
16 823 340
11,06
247,65
37,40
2.3. Финансовые
6 347 548
30 790 055
9,93
28,27
24 442 507
18,34
385,07
54,34
2.4. Прочие оборотные активы
0
БАЛАНС
63 928 947
108 911 740
44 982 793
70,36
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8
