3) определение и проведение монетарной и валютной политики государства;

4) обеспечение эффективности функционирования системы расчетов в государстве.

Так, в США на первом уровне находится центральный банк, которому принадлежат 12 региональных федеральных резервных (эмиссионных) банков. Руководит федеральной резервной системой совет из числа управляющих региональными резервными банками. Совет является государственным органом, который наделен полномочиями контроля за деятельностью всех федеральных резервных банков и принимает все основные решения, касающиеся предоставления с их стороны кредитов коммерческим банкам, проведения операций с ценными бумагами, определяет другие условия, влияющие на деятельность коммерческих банков. Последние непосредственно кредитуют корпорации и население. На втором уровне находятся 12 000 коммерческих банков.

В Украине роль центрального банка выполняет Национальный банк. Он должен функционировать достаточно автономно от правительства. Его главная задача — обе печение устойчивости национальной валюты, ее покупательной способности. В этом о ношении функции Национального банка даже выше государственных, поскольку действия государства отражают, как правило, интересы отдельных отраслей, предприятий социальных групп. Национальный банк должен отстаивать общенародные интересы проводить независимую политику.

В соответствии с Законом Украины о Национальном банке Украины руководящими органами НБУ являются Совет Банка и Совет директоров Банка.

Совет Банка состоит из 14 человек, половина которых назначается Верховной Радой а другая половина — Президентом Украины. Основная функция Совета Банка состоит в разработке принципов кредитно-денежной политики и осуществлении контроля : ее проведением. Функции реализации кредитно-денежной политики и управлена деятельностью НБУ возложены на Совет директоров Банка.

Национальный банк Украины подотчетен Верховной Раде Украины, что проявляется в назначении Главы Банка, назначении половины состава Совета Банка, утверждении размера уставного капитала Банка, докладах Главы Банка Верховной Раде о деятельности Банка, предоставление Верховной Раде дважды в год информации о состоянии денежно-кредитного рынка государства. НБУ и Кабинет Министров проводят взаимные консультации по вопросам денежно-кредитной политики, разработки и осуществления общегосударственной программы экономического и социального развития.

Национальный банк Украины поддерживает экономическую политику правительства, пока она не противоречит обеспечению стабильности денежной единицы Украины.

Вмешательство в какой-либо форме органов законодательной и исполнительной власти или их должностных лиц в выполнение функций и полномочий Совета Банков или Совета директоров запрещается. Такие нормы взаимоотношений центрального банка с высшим законодательным органом и исполнительными органами власти в основном соответствуют практике развитых европейских стран.

В странах Европы и в Японии банки не имеют суровых ограничений в выбор вложений (портфель банка) и контроле над деятельностью корпораций. Характерной этом отношении является банковская система Германии, где функционируют 4000 банке двух типов: универсальные и специализированные при 49 банковских учреждениях

В Украине модель коммерческого банка законодательно не определена. Как свидетельствует практика, коммерческие банки в Украине являются универсальными. Универсальный банк имеет тесные связи с предприятиями, выполняет нетрадиционные банковские операции (в отличие от консервативной модели). Это соответствует доминирующе в последние 10 — 20 лет мировой тенденции к универсализации банковских операции.

Банковские операции — это главное содержание деятельности банков. Различают такие группы банковских операций:

1. Пассивные операции, с помощью которых формируются собственные, привлеченные (депозиты — вклады) и эмиссионные средства для проведения в дальнейшем активных операций. Собственные средства формируются за счет первичных уставных капиталов, отчислений из текущей прибыли, размещения акций (в случае, когда банк по своей организационно-правовой форме является акционерным обществом), нераспределенной прибыли. В пассивных операциях центрального банка преобладает эмиссия кредитных денег (выпуск банкнот), инвестиционных банков — выпуск и размещение ценных бумаг Таким образом, банки обеспечивают концентрацию временно свободных средств для и перераспределения в те сферы деятельности, где ощущается недостаток денежных средств.

Активные операции, с помощью которых банк размещает собственные и привлеченные средства. Это прежде всего кредиты и банковские инвестиции (вложения средств в ценные бумаги).

Расчетно-кассовые операции. Для хранения денежных средств и осуществления расчетов банки открывают предприятиям расчетные, текущие и другие счета (в зависимости от характера их деятельности и источников финансирования). Банк традиционно является посредником в платежах. По поручению предпринимателей банки ведут расчеты между поставщиками и теми, кто покупает продукцию.

Банковские услуги — это вид деятельности коммерческих банков, направленный на привлечение юридических и физических лиц как постоянных клиентов. К ним относятся такие услуги:

- посреднические — посредничество в получении клиентом кредита, посредничество в операциях с ценными бумагами, валютой, имуществом;

- доверительные (трастовые) — деятельность банка по управлению имуществом, переданным клиентом банка, по поручению. Доверительное управление имуществом по своей специфике сродни банковской деятельности и связано с выполнением работ по учету операций, сохранению ценностей, размещению средств, финансовому анализу и т. п. Доверительными лицами банков являются в основном частные лица, а также фирмы, благотворительные организации, различные фонды (например, пенсионный). Банки оказывают трастовые услуги как частным лицам (распоряжение наследством, управление персональными трастами, опекунство с обеспечением сохранения имущества, агентские функции), так и фирмам (распоряжение активами, агентские операции, ликвидация предприятий);

- по сохранению ценностей.

Коммерческие банки проводят консультирование клиентов в области экономического (финансового) анализа и бухгалтерского учета, выпуска и размещения ценных бумаг, анализа инвестиционных проектов и т. п. Консультационные услуги, как правило, связаны с другими операциями: кредитными, лизинговыми, обслуживанием платежного обращения.

В результате в современной рыночной экономике банки стали важнейшей составной частью финансово-промышленных групп, в том числе международных — транснациональных корпораций. Процесс сращивания банковского и промышленного капитала меняет свои формы, но сущность его сохраняется. В Украине этот процесс законодательно оформлен Законом Украины "О промышленно-финансовых группах" (1995 г.). Однако слабость национальных коммерческих банков ведет к развитию процесса создания финансово-промышленных групп с опорой на иностранный капитал. Такая тенденция должна и может быть преодолена посредством развития национальной экономики.

Первые две группы банковских операций из отмеченных выше являются наиболее распространенными, и на них приходится наибольшая часть банковской прибыли. В странах с развитой экономикой в последние годы значительно вырос объем банковских услуг. Они становятся вторым по величине источником банковского дохода.

В Украине в основном завершен процесс формирования банковской системы. По примеру экономически развитых стран сформировалась двухуровневая банковская система: Национальный банк Украины — на первом уровне и коммерческие банки — на втором.

На начало 1998 г. в Украине насчитывалось 227 банков. Созданы специализированные коммерческие банки. Так, с целью содействия рыночным реформам в аграрной сфере в Украине создан Земельный банк.

Коммерческие банки в Украине начали зарождаться в 1989 г. в связи с необходимостью обслуживания арендных и совместных предприятий, которые возникли на то время в бывшем СССР. На 1 января 1990 г. в СССР насчитывалось 225 коммерческих и кооперативных банков, что составляло 2 процента от суммы балансов всех спецбанков (Промстройбанк, Агропромбанк, Сбербанк, Соцбанк, Внешэкономбанк), вместе взятых. Для сравнения: в царской России насчитывалось 25 000 коммерческих банков.

Среди ведущих банков можно выделить АК Укринбанк, ВА-банк (оба — Киев), Приватбанк (Днепропетровск), Норд-банк (Одесса), Западноукраинский коммерческий банк (Львов) и т. п. Набирает силу процесс централизации банковского капитала путем слияния и поглощения одних банковских структур другими.

Кроме того, созданы банки с участием иностранного капитала. На 1 января 1998 г. их насчитывалось 22, в том числе со стопроцентным иностранным капиталом — 6 банков.

Особенности функционирования банковской системы в Украине следующие.

1. Особое место в банковской системе занимают преобразованные в коммерческие бывшие государственные банки, деятельность которых искусственно поддерживается государством (АКБ "Украина", Проминвестбанк, Укрсоцбанк, Сбербанк и Эксимбанк).

Эти банки обладают значительным финансовым потенциалом. Их собственные средства эквивалентны сумме всех собственных средств других банков.

Клиенты этой группы банков — в основном государственные учреждения, а также предприятия агропромышленного комплекса. Значительной является доля этих банков в обслуживании социальной сферы, в том числе — сбережений населения. Четыре из числа названных банков (АКБ "Украина", Проминвестбанк, Укрсоцбанк, Сбербанк) определены Кабинетом Министров и НБУ в качестве банков, которым было поручено в 1998 г. осуществлять кассовое исполнение государственного бюджета, местных бюджетов и государственных внебюджетных фондов.

Однако коммерческие банки "второй волны" по прибыльности активов имеют лучшие показатели, чем бывшие государственные банки (которые называют банками "первой волны"). Последние медленно овладевают и новыми видами услуг.

Банки "второй волны" характеризуются ускоренным развитием, постоянным расширением ассортимента и качества услуг, несмотря на то что им не хватает собственного капитала. Эти банки преимущественно ориентированы на обслуживание предприятий коллективной и частной форм собственности.

Банки с иностранным капиталом, не имея проблем с объемом капитала, в то же время недостаточно ориентируются в экономической ситуации в Украине. К тому же их отпугивают существующая в стране кризисная ситуация и постоянное изменение законодательных правил. Это не позволяет им расширить услуги до объемов, присущих европейскому или американскому бизнесу. Эти банки ориентированы в основном на иностранные совместные предприятия и фирмы, действующие в Украине.

2. Происходит процесс концентрации и централизации банковского капитала. Темпы роста банков определяются не объективными рыночными факторами и собственными возможностями, а прежде всего административными мерами НБУ, в частности Директивой об увеличении коммерческими банками уставного фонда.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10