- таким образом сумма расходов по обычной деятельности составляет 59645+15279+3020+1278 = 79222 тыс. руб.;
- прочие поступления (стр. 004) составляют средства целевого финансирования 100 тыс. руб. и средства родителей 50 тыс. руб. (табл. 14);
- прирост устойчивых пассивов (стр. 007) составил 230 тыс. руб. (табл. 5);
- таким образом поступления от текущей деятельности составили 87652+150+230 = 88032 тыс. руб.;
- доход от текущей деятельности (сальдо) по стр. 059 составляет 88032-79222 = 8810 тыс. руб.;
- заполним раздел Б – поступления и расходы по инвестиционной деятельности;
- кап. вложения производственного и непроизводственного назначения (стр. 038 и 039) составили 5579 и 3730 тыс. руб. соответственно (табл. 13);
- затраты на проведение НИОКР (стр. 040) – 200 тыс. руб. (табл. 14);
- платежей по лизинговым операциям и долгосрочных финансовых вложений у предприятия нет (стр. 041 и 042);
- содержание объектов социальной сферы (стр. 045) составило 1220 тыс. руб. (табл. 6);
- расходы по прочим операциям (стр. 044) составляют 14510 тыс. руб. (т. 11);
- таким образом расходы по инвестиционной деятельности (стр. 047) составили 5579+3730+200+14510+1220 = 25239 тыс. руб.;
- выручка от реализации (стр. 010) составила 7600 тыс. руб., а доходы от прочих операций (стр. 011) составили 10876 тыс. руб. (табл. 11);
- высвобождения средств из оборота у предприятия не было, т.к. у него наоборот увеличилась потребность в оборотных средствах согласно расчетов в табл. 5;
- накопления по СМР (стр. 012) составили 329+294 = 623 тыс. руб. (таб. 10);
- средства заказчиков (стр. 013) составили 200 тыс. руб. (табл. 14);
- средства от долевого участия (стр. 014) – 710 тыс. руб. (табл. 10);
- таким образом доходы от инвестиционной деятельности составляют 7600+10876+623+200+710 = 20009 тыс. руб.;
- сальдо по инвестиционной деятельности составляет 20009-25239 = -5230 тыс. руб. (убыток);
- заполним раздел В – поступления и расходы по финансовой деятельности;
- на погашение долгосрочных кредитов (стр. 049) было потрачено 275 тыс. руб. (табл. 13);
- проценты по долгосрочному кредиту (стр. 050) были начислены в размере 270 тыс. руб. (табл. 11);
- краткосрочных финансовых вложений (стр. 051) и выплаты дивидендов (стр. 052) у предприятия в планируемом году не было;
Таблица 15
Проверка соответствия доходов и расходов
№ стр.
Доходы/Расходы
Выручка от продажи
Средства целевого финансирования
Поступления от родителей за содержание детей в дошкольных учреждениях
Прирост устойчивых пассивов
Прочие доходы
Накопления по СМР, выполняемым хозяйственным способом
Средства, поступающие от заказчиков по договорам на НИОКР
Средства, поступающие в порядке долевого участия в жилищном строительстве
Высвобождение средств из оборота (мобилизация)
Получение новых займов, кредитов
Прибыль
Итого расходов
1
Затраты
59645
2
Платежи в бюджет - всего, в том числе:
0
2.1
налоги, включаемые в себестоимость продукции
5567
2.2
налог на прибыль
6011
2.3
налоги, уплачиваемые за счет прибыли, остающейся в распоряжении предприятия
980
2.4
налоги, относимые на финансовые результаты
1534
3
Выплаты из фонда потребления (материальная помощь и др.)
3020
4
Прирост собственных оборотных средств
230
1278
1508
5
Кап. вложения производственного назначения
2090
329
2931
2750
8100
6
Кап. вложения непроизводственного назначения
710
160
2250
3120
7
Затраты на проведение НИОКР
200
8
Прочие расходы
12906
9
Содержание объектов социальной сферы
100
50
680
830
10
Погашение долгосрочных кредитов
1000
11
Уплата процентов по долгосрочным кредитам
557
12
Выплата дивидендов
9471
13
Отчисления в резервный фонд
3000
14
27902
5570
15
Итого доходов
86024
18476
3091
33472
108006
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13
