Прогноз расходования денежных средств
Показатели
квартал
Итого
I
II
III
IV
Счета к оплате на конец периода, предшествующего прогнозному
27050
Закупка материала в I квартале
1825,475
3650,949
Закупка материала в II квартале
53156,25
106312,5
Закупка материала в III квартале
53215,31
106430,6
Закупка материала в IV квартале
54278,44
54278,43
Итого выплат
28875,47
54981,72
106371,6
107493,7
297722,5
Процент квартальных закупок, оплачиваемых в квартале закупок
50
Процент квартальных закупок, оплачиваемых в следующем квартале
Бюджет прямых затрат на оплату труда
Прямые затраты труда в часах на ед.
5
Итого часов
137,29
810
819
2576,29
Стоимость прямых затрат труда в час
Общая стоимость прямых затрат труда
686,46
4050
4095
12881,46
Бюджет производственных накладных расходов
Переменная ставка накладных расходов
2
Прогнозируемые переменные накладные расходы
274,59
1620
1638
5152,59
Прогнозируемые постоянные накладные расходы, включая амортизацию
6000
24000
Амортизация
3250
13000
Общие прогнозируемые накладные расходы, включая амортизацию
6274,6
7620
7638
29152,58
Выплаты денежных средств по накладным расходам
3024,6
4370
4388
16152,58
Бюджет товарно-материальных запасов на конец прогнозного периода
Единицы
Цена единицы
Основные производственные материалы
378
31,25
11812,5
Готовая продукция
18
691,25
12442,5
Цена за единицу
Количество единиц
21
656,25
Затраты труда
25
10
Общая переменная стоимость изготовления
Бюджет коммерческих и управленческих расходов
Переменные коммерческие и управленческие расходы на ед. продукции
4
Прогнозные переменные расходы
648
2592
Постоянные коммерческие и управленческие расходы:
12750
9950
11150
43800
Реклама
1100
4400
Страхование
2800
Заработная плата
8500
34000
Аренда
350
1400
Налоги
1200
Общие прогнозные коммерческие и управленческие расходы
13398
10598
11798
46392
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8
