Содержание операции

Сумма, руб.

Корреспондирующие счета

Дебет

Кредит

1

Платежное поручение

Перечислена поставщику предоплата за стройматериалы

250000

60

51

2

Накладная счет-фактура

Оприходованы полученные от поставщика

стройматериалы по оптовым ценам

НДС

220000

39600

10

19

60

60

3

Приходный кассовый ордер

Получено с расчетного счета

1200000

50

51

4

Ведомость

Выдана заработная плата

1100000

70

50

5

Расходные кассовые ордера

Выдано из кассы:

       -   материальная помощь

       -   пособие по уходу за детьми до 1,5 лет

       -   в подотчет: на хозяйственные нужды

       -   на командировочные

20000

1000

8000

71000

84

69

71

71

50

50

50

50

6

Платежное поручение

Перечислено банку в погашение кредита

% за пользование кредитом

10000

9400

67

67

51

51

7

Платежное поручение-требование

Поступила от заказчика оплата по предъявленному в декабре счету

220000

51

62

8

Акт приемки работ

 Списаны стройматериалы:

     -  на новое строительство

     -  на ремонт: административного здания

                            мастерских

500000

3000

1000

08

26

23

10

10

10

9

Лимитно-заборные карты, путевые листы

   Списан бензин:

           -  на грузоперевозящие машины

           -  на эксплуатацию автобуса

           -  на эксплуатацию легковых автомобилей

420000

31000

52000

20

25

26

10

10

10

10

Дефектные ведомости, сметы

 Списаны запасные части на ремонт:

            - грузовых машин

            - легковых машин

120000

21000

20

26

10

10

11

Путевые листы, наряды

  Начислена заработная плата

             -  водителям грузовых машин

             -  водителю автобуса

             -  водителям легковых машин

             рабочим  на ремонте:

             -  грузовых автомобилей

             -  здания мастерских

             -  администратору здания

             -  рабочим, занятым в капитальном строительстве

280000

6000

13000

10000

7000

4000

120000

20

25

26

23

23

26

08

70

70

70

70

70

70

70

12

Табель учета рабочего времени,

Начислена заработная плата

       -  работникам администрации

       -  заведующему гаражом

       -  диспетчеру автопарка

       -  инженеру-строителю

       -  заведующему мастерскими

60000

8000

3000

7000

5000

26

25

25

08

23

70

70

70

70

70

13

Листки нетрудоспособности

Начислены больничные:

        -  водителям

        -  тех. Служащей

15000

1000

69

69

69

70

70

14

Начислен ЕСН в размере 26% на заработную плату:

        -  водителей грузовых машин

        -  водителя автобуса

        -  водителей легковых машин

        -  рабочих на ремонте автомобилей

        -  рабочих на ремонте здания мастерской

        -  рабочих на ремонте офиса

        -  рабочих капитального строительства

        -  АУП

        -  заведующего гаражом

        -  диспетчера автопарка

        -  инженера-строителя

        -  заведующего мастерскими

72800

1560

3380

2600

1820

1040

31200

15600

2080

780

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15