Главная Французский Финансы деньги кредит Финансовый менеджмент финансовая математика Финансовое право Философия Маркетинг реклама и торговля Кулинария и продукты питания Краеведение и этнография Коммуникации связь цифровые приборы и радиоэлектроника История и исторические личности Иностранные языки и языкознание Охрана окружающей среды экология Общениеэтика семья брак Нотариат Не Российское законодательство Биология и химия Этика эстетика Основы права Неопределено Немецкий Мировая экономика МЭО Цифровые устройства Хозяйственное право Самоучитель по GPRS Карта сайта	Рефераты. Специфика валютных операций коммерческого банка  2. Для оборудования обменных пунктов могут быть использованы модульные конструкции кабин иностранного производства, а также обменные пункты, которые входят в состав комплектного оборудования.  3. При установке кабины обменного пункта на улице она должна иметь тепловую изоляцию в зависимости от климатической зоны.  4. Внутри кабины температура воздуха должна быть не менее плюс 18 - 20 градусов по Цельсию, а уровень шума - не более 55 децибел по шкале А.  5. В кабине кассира обменного пункта должны быть установлены средства пожарной, тревожной сигнализации и телефонной связи.  Если в обменном пункте во внерабочее время остается счетно-денежная техника, персональные компьютеры и другая техника, то кабина кассира обменного пункта оборудуется охранной сигнализацией с выводом сигнала на пульт охраны банка или пульт централизованной охраны милиции. Подкрепление обменного пункта в начале дня или в течение операционного дня производится по расходным кассовым ордерам. В реестрах на покупку (продажу) наличной иностранной ва­люты за наличные рубли указываются: курс Банка России на те­кущую дату (дату совершения операции) и курс покупки (прода­жи), установленный банком на ту же дату. В реестрах на покупку (продажу) одной наличной иностранной валюты за другую указываются: официальный кросс-курс Банка России на текущую дату. Покупка и продажа иностранной валюты в отделение банка « Московский » Таблица 2 тыс. дол. США)
Покупка наличной иностранной валюты			Продажа наличной иностранной валюты
Месяц:	2003 год	2004 год	Месяц:	2003 год	2004 год
январь	21, 61	7, 11	январь	5,05	13,6
февраль	22, 02	3, 21	февраль	5 ,3	11,6
март	23, 02	11, 86	март	5, 7	4,2
апрель	8, 94	8, 04	апрель	5, 08	1,25
май	8, 7	2, 7	май	6, 91	2,50
июнь	16, 4	7, 9	июнь	9,1	7, 7
июль	6, 3	7, 08	июль	6, 9	8, 3
август	17, 8	3, 98	август	8, 1	21, 0
сентябрь	24, 5	7, 4	сентябрь	7, 34	0, 2
октябрь	13, 46	8, 41	октябрь	9, 28	3, 48
ноябрь	10, 08	2, 38	ноябрь	3, 83	2, 8
декабрь	16, 09	0, 48	декабрь	6, 1	8, 2
Всего:	188, 62	70, 55	Всего:	78, 66	84, 83

Таким образом, можно, исходя из данных таблицы 2, проанализировать динамику покупки и продажи иностранной валюты за определенный период. [34., 75]

 

Рис.2. Параметры покупки и продажи наличной иностранной валюты

 Сравнительный анализ покупки и продажи валюты показывает, что покупалось отделением банка валюты в 2004 году меньше, чем в 2003 году в два с половиной раза, в то время, как продано валюты, наоборот, в 2004 году больше, чем в 2003 году на 6, 17 тысяч долларов, так как люди валюту в банк не продавали, а наоборот скупали. За прошедший год по отделению получено доходов от операций с инвалютой 399 тыс. рублей, что составляет 8, 3 % от общей суммы доходов, расходов произведено на сумму 471 тысячу рублей, что составляет 11, 8 % от общей суммы расходов.

 Другим видом валютных операций является открытие и ведение валютных счетов клиентуры. Данная операция включает в себя следующие виды:

• открытие валютных счетов юридическим лицам (резидентам и не резидентам) и физическим лицам;

• начисление процентов по остаткам на счетах;

• предоставление выписок по мере совершения операции;

• выполнение операций по распоряжению клиентов относительно средств на их валютных счетах (оплата предоставленных документов, скупка и продажа иностранной валюты за счет средств клиентов);

• контроль за экспортно-импортными операциями.

 Сбор денежной выручки предприятий, организаций и учреждений возложен на банки нашей страны и называется инкассацией, или доставкой наличных денег в их кассы. Инкассация является монополь­ным правом банков и запрещается другим хозяйственным и прочим структурам. Ведение другими (небанковскими) организациями сбора наличных денег считается незаконным и подлежит судебному пресле­дованию. Исключение составляют операции почтовых отделений свя­зи, ведущих прием и передачу денежных переводов населения, а также предприятий и организаций. Денежная выручка поступает в банки с помощью нескольких способов:

-                     сбор выручки производят инкассаторы банков, которые обслуживают соответствующие предприятия;

-                     выручку доставляют сами предприятия в дневные или вечерние приходные кассы.

 Самым распространенным способом является доставка выручки предприятий с помощью инкассаторского аппарата банков. В крупных городах и районных центрах она носит специализированный харак­тер и осуществляется расчетно-кассовыми центрами ЦБ. Для этого банки оснащены необходимыми транспортными средствами, воору­женной охраной, кассовыми помещениями и штатом кассиров-счет­чиков денег.

 Для организованного сбора выручки устанавливаются транспорт­ные маршруты инкассаторов, охватывающие все крупные торговые, бытовые и другие организации. Основные условия сбора денег фиксируются в специальных договорах между банками и их клиентами. Договоры содержат календарные даты и часы заездов, тарифы за инкассаторские услуги, порядок оформления инкассатор­ских денежных сумок.

 Время прибытия инкассаторов определяется с расчетом максималь­ного сбора выручки, как правило, в конце рабочего дня. Выручка помещается в опечатанные сумки, что гарантирует сохранность денеж­ных средств. Ко времени заезда инкассаторов кассиры предприятий должны подготовить выручку к сдаче. Эта работа проводится посред­ством пересчета и сортировки денежной массы по купюрам и досто­инствам металлической монеты. Сдача денежной выручки инкассаторам не означает, что она при­нята соответствующей кассой банка. Прием денег и их зачисление на счет клиентов производится после пересчета и проверки тождествен­ности между наличностью и сопроводительным документом предпри­ятия. [43., 25]

 Инкассация денежных средств предприятий в банки служит одним из важнейших технических условий бесперебойной циркуляции де­нежного обращения. Это стимулирует оборачиваемость денежной массы и сокращает размеры эмиссии новых денежных средств. Банк обязан обеспечить ежедневную инкассацию ценностей документов из обменных пунктов и при этом хранение ценностей во вне рабочее время в обменных пунктах не допускается. Кассир обменного пункта формирует инкассаторские сумки в установленном порядке, наличная иностранная валюта и наличные рубли складываются в разные инкассаторские сумки. Сумки, используемые кредитными организациями и организациями для инкассации и доставки наличной иностранной валюты, имеют надпись валюта или другие отличительные знаки и символы. Для инкассации наличной иностранной валюты используется явочная карточка. В графе « Сумма денег (ценностей), вложенных в сумку » указываются суммы наличной иностранной валюты по каждому наименованию (коду) по номиналу.

 При подкреплении (инкассации) кредитной организацией наличной иностранной валютой филиала, внутреннего структурного подразделения отправляемую через инкассаторов, составляется опись, в которой указываются: номер сумки, наименования (коды) и номиналы валют, сумма по каждому наименованию (коду) и номиналу наличной иностранной валюты.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20