Под началом коммерческого директора находятся УМИР, ОМТО, торговый отдел, цех 19.
Зам. ген. директора по производству (начальник ПДО) руководит ПДО, цехами 01, 02, 04, 05, а также тарным участком ц. 11.
Под руководством зам. ген. начальника по социальным вопросам и работе с персоналом находятся:
отдел кадров;
КСЦ;
здравпункт;
столовая;
ОХО;
общежитие;
АБК;
бригада по уборке и озеленению;
музей (союз ветеранов);
бюро эстетики.
В ведомстве начальника юридического отдела находится юридический отдел.
Производственно-экономические характеристики ОАО «Автосельмаш» с точки зрения выполнения производственной программы представлены в таблице 1.
Таблица 1 -- Анализ выполнения производственной программы на предприятии
Показатели
2000 год
2001 год
Отклонение от плана
План
Факт
Абсолютное (гр. 4 - гр.3)
Относительное, % (гр. 4/гр. 3 - 1)*100%
Валовый оборот
67720
107039
110803
+3764
+3,5
Внутренний оборот
1735
1670
1865
+195
+11,7
Валовая продукция
65985
106369
108938
+2569
+2,4
Изменение остатков незавершенного производства
678
841
2058
+1217
+144,7
Товарная продукция
65307
104528
106880
+2352
+2,2
Реализованная продукция
80445
107906
109647
+1741
+1,6
Материальные затраты в составе товарной продукции
31787
50520
47342
-3178
-6,3
Нормативно-чистая продукция
17152
27454
33749
+6295
+22,9
В 2001 году фактические значения таких показателей, как валовый оборот, внутренний оборот, валовая продукция, товарная продукция, нормативно-чистая продукция превысили плановые, тогда как фактические материальные затраты в составе товарной продукции на 3178 тыс. руб. меньше запланированных. Это свидетельствует о том, что производственная программа на 2001 год была практически выполнена.
Рациональное использование оборотных средств влияет на основные показатели хозяйственной деятельности промышленного предприятия : на рост объёма производства , снижение себестоимости продукции , повышение рентабельности предприятия . Анализ использования оборотных средств приведен в таблице 2.
Таблица 2 -- Анализ использования оборотных средств
Абсолютное отклонение от плана
Степень выполнения плана, %
Среднегодовые остатки нормируемых оборотных средств, тыс. руб.
3958
3698
-260
93,43
Объем реализованной продукции, тыс. руб.
101,6
Коэффициент загрузки средств в обороте, руб. (стр.1/стр.2)
0,04
0,03
-0,01
75,0
Коэффициент оборачиваемости оборотных средств, раз (стр.2/стр.1)
27,3
29,7
108,8
Длительность одного оборота, дни (365/стр.4)
13
12
-1
0,92
Сумма высвобожденных (дополнительно привлеченных) средств по сравнению с планом (стр.5 гр. 4*стр.2 гр. 2/365)
Х
276,3
Таблица 3 -- Анализ производительности труда и заработной платы
Отчетный год
Абсолютное
Относительное, %
Товарная продукция, тыс. руб.
102,3
+2,3
Среднегодовая численность ППП, чел.
1284
100
--
Среднегодовая выработка продукции на одного работающего, тыс. руб. (стр.1/стр.2)
81,4
83,2
102,2
+1,8
Годовой фонд заработной платы ППП, тыс. руб.
23300
23592
101,3
+2,9
+1,3
Среднемесячная заработная плата на одного работающего, руб.
1512
1531
101,2
+19,0
+1,2
Исходя из данных таблицы 3, можно сказать, что в 2001 году относительные отклонения от плана таких показателей, как среднегодовая выработка на одного работающего, годовой фонд заработной платы промышленно-производственного персонала, среднемесячная заработная плата на одного работающего являются положительными, что свидетельствует о перевыполнении плана по этим показателям.
Анализ себестоимости продукции по статьям калькуляции представлен в таблице 4.
Таблица 4 -- Анализ себестоимости продукции (работ, услуг) по статьям калькуляции
тыс. руб.
Сырье и материалы
22455
20510
91,3
-1945
-18,7
Возвратные отходы
868
562
64,7
-306
-35,3
Покупные изделия и полуфабрикаты
25904
24431
94,3
-1473
-5,7
Топливо и энергия на технологические цели
3029
2963
97,8
-66
-2,2
Итого:
материальные затраты
(стр.1-стр.2+стр.3+стр.4)
93,7
Затраты на оплату труда основных рабочих (включая налог на ФОТ)
3187
3151
98,9
-36
-1,1
Отчисления на социальные нужды
856,0
851,0
99,4
-5
-0,6
Итого: расходы на оплату труда (стр.6+стр.7)
Общепроизводственные расходы
26570
26221
98,7
-349
-1,3
Общехозяйственные расходы
19966
19787
99,1
-179
-0,9
Потери от брака
67,0
343
511,9
+276
+411,9
Итого: производственная себестоимость(стр.5+стр.8+стр.9+стр.10+стр.11)
100310
96844
96,5
-3466
-3,5
Коммерческие расходы
920
730
79,3
-190
-20,7
Итого: полная себестоимость (стр.12+стр13)
101230
97574
96,4
-3656
-3,6
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5
