Рефераты. Тракторозаводский филиал АКБ "Челиндбанк"
Структура и динамика источников деятельности АКБ
«Челиндбанк» рассмотрена в пункте 1.2.1.
5. Структура и динамика активов.
Структура и динамика активов АКБ «Челиндбанк»
рассмотрена в пункте 1.2.2.
6. Основные документы финансовой отчетности.
Состав финансовой отчетности и порядок ее предоставления
регулируются Инструкцией ЦБР № 17 «Финансовая отчетность кредитной
организации».
7. Нормативные документы, регулирующие
финансы предприятия, организации.
Деятельность АКБ
"Челиндбанк" регулируется:
а) законодательными актами РФ,
нормативными актами, издаваемыми ЦБР и иными органами государственной власти и
обязательными для исполнения всеми коммерческими банками вне зависимости от их
организационно-правовой формы;
б) нормативными актами АКБ
"Челиндбанк".
На федеральном уровне деятельность
коммерческих банков регулируется:
ФЗ "О банках и банковской
деятельности" № 17-ФЗ от 3.02.96; регулирует порядок открытия, регистрации
и ликвидации коммерческого банка, отношения, возникающие между кредитной
организацией и государством, кредитной организацией и клиентами, порядок
предоставления информации о деятельности внешним пользователям.
ФЗ "Об акционерных
обществах"; регулирует деятельность АКБ "Челиндбанк" как АО
открытого типа, устанавливает порядок формирования уставного капитала банка,
определяет полномочия Общего собрания акционеров, а также исполнительных органов
АО, права акционеров, формы осуществления контроля за деятельностью АО.
Инструкцией № 1 "0 порядке
регулирования деятельности банков", введенной в действие Приказом ЦБР от
01.10.97г № 02-430; устанавливает экономические нормативы, подлежащие расчету
всеми кредитными организациями, и предельные значения этих нормативов. Целью
введения нормативов является обеспечение экономических условий устойчивого
функционирования банковской системы и защита интересов вкладчиков и кредиторов.
Инструкцией № 17 "0 составе
финансовой отчетности кредитной организации", введенной в действие
Приказом ЦБР от 1.10.97г № 02-429; устанавливает перечень документов финансовой
отчетности, предоставляемых кредитной организацией в ЦБР, а также порядок их
заполнения.
Иными законами, инструкциями,
приказами, издаваемыми федеральными органами власти и органами власти субъектов
РФ, и регулирующими порядок осуществления активных, пассивных и забалансовых
операций коммерческих банков, а также их отношения с иными субъектами рыночных
отношений, с бюджетом.
На уровне коммерческого банка
деятельность подразделений и филиалов регулируется:
- Уставом АКБ "Челиндбанк",
зарегистрированным ГУ ЦБР по Челябинской области 27.12.96 года; устанавливает
основные параметры деятельности банка (цели деятельности, состав операций, виды
сделок), порядок формирования уставного капитала, порядок размещения акций,
облигаций и иных ценных бумаг АКБ "Челиндбанк" порядок распределения
прибыли банка, порядок формирования кредитных ресурсов, полномочия Общего
собрания акционеров и исполнительных органов банка, ответственность членов
Совета Банка и членов Правления, порядок реорганизации и ликвидации банка,
формы контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Банка.
- Положением о филиале АКБ "Челиндбанк",
устанавливает полномочия филиалов при осуществлении Банковских операций и
заключении сделок.
- Положением "О порядке
оперативной работы с ресурсами АКБ "Челиндбанк", устанавливает
порядок работы головного банка и филиалов на рынке МБК и внутрибанковском рынке
с целью поддержания необходимого уровня ликвидности в целом по АКБ.
- Иными нормативными актами,
устанавливающими порядок осуществления и отражения в бухгалтерском учете
активных, пассивных и забалансовых операций банка (Порядок работы с векселями,
депозитными и сберегательными сертификатами, пластиковыми картами и т.д.)
8.
Обеспечение банковского обслуживания.
8.1.
Расчетное обслуживание предприятий и организаций.
Расчетное обслуживание предприятий и организаций в АКБ «Челиндбанк»
предполагает:
1) операции по открытию и обслуживанию текущих, расчетных счетов
клиентов;
2) контроль за осуществлением клиентами операций по кассе и кассовой
дисциплиной.
Комплекс услуг по обслуживанию счета предполагает:
1) прием и зачисление поступающих на счет денежных средств;
2) выполнение распоряжения клиента о перечислении соответствующих сумм
со счета;
3) прием на счет и выдача со счета наличных денег в случаях,
предусмотренных законодательством РФ;
4) совершение расчетов в формах, установленных законом и банковскими
правилами через сети РКЦ или счета своих банков-корреспондентов.
При этом используются следующие формы безналичных расчетов:
1) платежные поручения;
2) платежные поручения-требования;
3) чеки;
4) аккредитивы.
Под моментом получения банком от клиента платежных документов
понимается:
1) для документов в бумажном виде, доставляемых уполномоченным лицом
клиента на рабочее место операциониста (время принятия операционистом этих
документов к исполнению);
2) для документов, передаваемых на исполнение в банк с использованием
предоставленной банком клиенту электронной системы «клиент-банк» - время
получения банком от клиента этих документов. Время приема фиксируется с
точностью до часа.
Расчетное обслуживание предприятий и организаций осуществляется на
основании договора, заключаемого между клиентом и банком. В соответствии с
договором банк обязуется:
1) выдавать ежедневно либо по запросу клиента копии расчетно - денежных
документов, на основании которых по счету осуществлены операции, а также,
выписку о состоянии счета в электронном или бумажном виде. Ежегодная сверка
сальдо по счету производится в срок до 10 января по состоянию на 1 января
истекшего года. При осуществлении банком списания денежных средств со счета
клиента предоставлять получателю средств изготовленные банком копии расчетных
документов, на основании которых произведено списание ;
2) извещать клиента об изменениях в тарифах банка в двухнедельный
срок.
Клиент АКБ «Челиндбанк» обязуется :
1) уведомлять банк в течение 10 дней со дня представления банком
клиенту выписки со счета об ошибочно зачисленных и ошибочно списанных денежных
средствах;
2) представлять в банк ежегодно в течение января - февраля месяца
заявку - расчет для установления лимита остатка наличных денег в кассе, порядка
и сроков сдачи денежной выручки, а также кассовую заявку для определения
потребности клиента в наличных деньгах. Кассовая заявка предоставляется
ежеквартально не позднее 20 февраля , 20 мая, 20 августа, 20 ноября;
3) сообщать банку в течение 1 банковского дня о любых изменениях своих
учредительных документов, почтовых реквизитов, об изменениях в реквизитах
распорядителей счета клиента, а также в самом составе распорядителей;
4) оплачивать услуги по действующим в банке тарифам в течение 3 рабочих
дней со дня предъявления к счету клиента соответствующих платежных документов;
5) поддерживать на счете минимальных остаток денежных средств в сумме
50 рублей;
6) возмещать банку расходы, связанные с оплатой услуг предприятием
связи в тот же день.
Банк имеет право изменять в одностороннем порядке размер тарифных
ставок и условий. Новые тарифные ставки применяются со дня их утверждения
Правлением банка или со дня решения уполномоченного для этих целей лица.
Тарифы за РКО предприятий и организаций по АКБ «Челиндбанк» от 1 января
1998 года.
№ п\п
Наименование
Тариф
А
За ведение операций по расчетному счету:
1) за перевод средств в банк по новому месту
обслуживания в случае досрочного одностороннего расторжения договора со
стороны клиента.
Взыскание осуществляется путем удержания
оплаты за перевод из суммы основного платежа
0.2 % от документооборота за расчетное обслуживание
за каждый документ 100 рублей
Б
Выдача наличных денег:
1) выплата индивидуальным заемщикам и по
операциям ломбард (сим. 54)
2) выплата со счетов предпринимателей (сим. 58)
3) выплата на другие цели (сим. 53)
4) пенсии, пособия (сим.50)
5) заработная плата, сельхоззакупки,
приобретение ГСМ и прочие (сим. 40,46,41,42,44)
6) за неправильное вложение денег в
инкассаторскую сумку (излишки и недостатки денег)
3 % от суммы
3 % от суммы
1 % от суммы
1 % от суммы
1 % от суммы
5 % от суммы повторно пересчитанной купюры
В
Прием наличных денег
1 % от сумм