|
№
п/п
|
Документы и краткое
содержание
операций
|
№
проводки
|
Суммы,
руб.
|
Корреспондирующие счета
(аналитики)
|
|
Дебет
|
Кредит
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
1
|
Платежный счет и платежное требование.
Акцептованы счета поставщиков:
а) за приобретенное топливо;
б) за смазочные и прочие
эксплуатационные материалы;
в) за шины.
|
1.1
1.2
1.3
|
4990
120
15
|
10
(т)
10
(см)
10
(ш)
|
60
(п1)
60
(п2)
60
(п3)
|
|
2
|
Требования.
Отпущены материалы со склада в отдел
эксплуатации:
а) топливо;
б) смазочные и прочие
эксплуатационные материалы;
в) шины.
|
2.1
2.2
2.3
|
4910
110
10
|
20
(оэ)
20
(оэ)
20
(оэ)
|
10
(т)
10
(см)
10
(ш)
|
|
3
|
Наряды по выполнению работ, путевые листы
и расчетные ведомости.
Начислена заработная плата работникам за
текущий месяц:
а) водителям;
б) механикам;
в) управленцам.
|
3.1
3.2
3.3
|
1005
870
87
|
20
(оэ)
23
(ом)
26
(ад)
|
70
(в)
70
(м)
70
(у)
|
|
4
|
Справки бухгалтерии.
Начислена амортизация основных средств:
а) по подвижному составу;
б) по подъемному оборудованию;
в) по объектам
общехозяйственного назначения.
|
4.1
4.2
4.3
|
3800
380
210
|
20
(оэ)
23
(ом)
26
(ад)
|
02
(пс)
02
(по)
02
(к)
|
|
5
|
Ведомость распределения.
Расходы вспомогательного производства
включаются в себестоимость оказанных услуг.
|
5.1
|
1250
|
20
(оэ)
|
23
(ом)
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
6
|
Ведомость распределения.
Общехозяйственные расходы включаются в
стоимость оказанных услуг.
|
6.1
|
297
|
20
(оэ)
|
26
(ад)
|
|
7
|
Накладные, акты и ведомости.
Оказанные услуги приняты заказчиком.
|
7.1
|
11382
|
43
(ту)
|
20
(оэ)
|
|
8
|
Платежное поручение, выписки по
расчетному счету.
Перечислено в погашение задолженностей
поставщикам.
|
8.1
8.2
8.3
|
4990
120
15
|
60
(п1)
60
(п2)
60
(п3)
|
51
51
51
|
|
9
|
Приказ-накладные, платежное требование.
Учтены оказанные услуги по фактической
себестоимости.
|
9.1
|
11382
|
90
(з)
|
43
(ту)
|
|
10
|
Выписка из расчетного счета.
Поступили суммы выручки за оказанные
услуги.
|
10.1
|
16049
|
51
|
90
(з)
|
|
11
|
Справка бухгалтерии.
Определена прибыль.
|
11.1
|
4667
|
90
(з)
|
99
(з)
|
|
12
|
Справка бухгалтерии.
Определен налог на прибыль.
|
12.1
|
700
|
99
(з)
|
68
|
|
13
|
Платежное поручение.
Перечислен налог на прибыль.
|
13.1
|
700
|
68
|
51
|
|
14
|
Справка бухгалтерии.
Определена сумма нераспределенной
прибыли.
|
14.1
|
3967
|
99
(з)
|
84
|
|
Итого:
|
72026
|
|
|
