|
|
1,4 |
2,0 |
1,6 |
1,3 |
1,4 |
2,4 |
||
|
Financial and Services |
4,3 |
3,9 |
4,0 |
3,9 |
3,3 |
3,3 |
3,1 |
3,3 |
|
Individual |
1,9 |
1,5 |
1,1 |
6,5 |
3,1 |
3,9 |
2,5 |
2,8 |
|
SME |
2,6 |
3,1 |
2,4 |
3,6 |
2,2 |
2,5 |
2,5 |
2,9 |
|
Операторы связи |
0,9 |
0,7 |
0,7 |
0,9 |
0,9 |
0,8 |
0,4 |
0,2 |
|
Прочие дебиторы |
0,2 |
0,4 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,2 |
0,3 |
Старение дебиторской задолженности
Задолженность, возникшая до:
30
60
90
120
180
360
> 360
Итого
Средний возраст
31.12.2005
38%
11%
8%
8%
2%
30%
3%
100%
141
30.09.2005
39%
6%
1%
9%
16%
22%
7%
100%
131
30.06.2005
40%
14%
8%
1%
16%
16%
5%
100%
103
31.03.2005
40%
33%
0%
9%
5%
12%
2%
100%
75
31.12.2004
44%
20%
14%
8%
8%
4%
1%
100%
58
30.09.2004
26%
11%
10%
10%
16%
25%
2%
100%
109
30.06.2004
34%
17%
11%
9%
11%
15%
2%
100%
90
31.03.2004
36%
18%
13%
7%
6%
4%
16%
100%
386
31.12.2003
37%
20%
6%
2%
2%
2%
31%
100%
237
|
Средние значения и стандартные отклонения выручки за месяц по категориям клиентов (руб.)
Результаты расчета
Среднее
Стандартное отклонение за месяц
Corporate
4 556 763
299 771
Diplomatic & Media
654 969
52 680
Financial and Services
1 150 182
25 161
Individual
4 463
1 984
SME
SME = 23 395 * N + 838 643
207 924
Операторы связи
ОС = -429 965 * N + 14 837 442
3 163 117
|
|
|
|
Собранная модель изменения выручки во времени
Погрешности VAR=Z*σ*K Z=1,65 ( 95% ) K= √3
Прогноз дебиторской задолженности на 1-й квартал 2006
Категория
Средняя выручка за месяц
Стандартное отклонение за месяц
Стандартное отклонение за квартал
Значение дебиторской задолженности
Ожидаемая выручка за 1-й кв
Минимальное
Наиболее вероятное
Максимальное
Corporate
4 556 763
299 771
519 219
3 416 954
3 645 410
3 873 867
34 414 908
Diplomatic & Media
654 969
52 680
91 244
362 871
392 981
423 092
13 670 289
Financial and Services
1 150 182
25 161
43 580
0
0
0
1 964 906
Individual
4 463
1 984
3 437
515
893
1 271
3 450 545
SME
МОДЕЛЬ
207 924
360 135
124 884
144 691
144 691
13 389
Операторы связи
МОДЕЛЬ
3 163 117
5 478 679
21 170 764
29 607 931
38 045 097
4 340 733
Прочие дебиторы и кредиторы
806 625
806 625
806 625
10 975 047
Всего
25 882 612
34 598 531
43 294 642
68 829 816
Фактические значения за 1-й кв. 2006. ДЗ покупателей 34 598 тыс. рублей Выручка 37 531 тыс. рублей
Мероприятие
Ожидаемый эффект
Реализовано
Использовать предусмотренный договорами механизм начисления пени
2 937
НЕТ
Проводить взаимозачеты с операторами связи
10724
Частично
Использовать предусмотренный законодательством механизм создания резервов по сомнительным долгам
968
НЕТ
Предоставлять клиентам, которые вносят предоплату скидку 7 %
----
НЕТ
Отключать злостных неплательщиков
300
НЕТ
Осуществлять текущий контроль за получением клиентами вставленных счетов
НЕТ
Организовать контроль за возвратом абонентами подписанных документов, подтверждающих оказание услуг
НЕТ
Мероприятия по оптимизации дебиторской задолженност
При использовании материалов активная ссылка на источник обязательна.