*** не заповнюється при заповненні рядка 18 декларації.
Таблиця 1. Розрахунок приросту (убутку) балансової вартості
запасів
Таблиця 2. Розрахунок амортизаційних відрахувань
Код рядка
|
I. ПОДАТКОВI ЗОБОВ'ЯЗАННЯ
|
Колонка А
|
Колонка Б
|
Обсяг продажу без урахування ПДВ
|
Сума ПДВ
|
1
|
Операцiї, що оподатковуються за ставкою 20%,
крiм операцiй iз ввезення iмпортних товарiв, податок на додану вартiсть за якi
сплачується митним органам при розмитненнi
|
5031,0
|
1006,0
|
1.1
|
з рядка 1 передача товарiв (робiт, послуг) у
межах балансу платника для невиробничого використання, витрати на яке не вiдносяться
до валових витрат виробництва (обiгу) i не пiдлягають амортизацiї (п. 4.2 ст.
4 Закону)
|
|
|
1.2
|
з рядка 1 лiквiдацiя основних фондiв за рiшенням
платника (п. 4.9 ст. 4 Закону)
|
|
|
2
|
Операцiї, що оподатковуються за ставкою 0%
|
X
|
X
|
2.1
|
експортнi операцiї
|
|
0
|
2.1.1
|
з рядка 2.1 товарообмiннi (бартернi) операцiї
|
|
0
|
2.1.2
|
з рядка 2.1 експорт робiт (послуг)
|
|
0
|
2.2
|
iншi операцiї, що оподатковуються за нульовою
ставкою
|
|
0
|
3
|
Операцiї, що не є об'єктом оподаткування (п.
3.2 ст. 3 Закону)
|
|
X
|
4
|
Операцiї, якi звiльненi вiд оподаткування (статтi
5, 11 Закону, iншi нормативноправовi акти)
|
|
X
|
5
|
Загальний обсяг продажу (сума значень з 1го до
4го рядка колонки A)
|
5031,0
|
X
|
5.1
|
з рядка 5 товарообмiннi (бартернi) операцiї
|
|
X
|
5.2
|
(р.1+р.2.1+р.2.2+р.4)
колонки Аз рядка 5 загальний обсяг оподатковуваних операцiй звiтного перiоду
|
5031,0
|
X
|
6
|
Ввезення (пересилання) на митну територiю України
протягом звiтного перiоду товарiв, сплату ПДВ за якi було вiдстрочено шляхом оформлення
податкового векселя (п. 11.5 ст. 11 Закону)
|
|
|
Термiн погашення податкового векселя (указати
дату, додати перелiк)
|
|
7
|
Роботи (послуги), отриманi вiд нерезидента для
їх використання або споживання на митнiй територiї України, та готова продукцiя,
виготовлена з давальницької сировини нерезидента, що реалiзується на територiї
України
|
|
|
8
|
Коригування на основi попереднiх звiтних перiодiв
(+ чи ) (у разi заповнення цiєї графи обов'язковим є подання додатка 2 до декларацiї):
|
X
|
(+чи)
|
8.1
|
самостiйне виправлення помилки, що мiститься
в ранiше поданiй податковiй декларацiї
|
X
|
|
8.2
|
нецiльове використання товарiв, ввезених у пiльговому
режимi
|
|
|
8.3
|
iншi випадки (п. 4.5 ст.4 Закону та iнше)
|
X
|
|
9
|
Усього податкових зобов'язань (сума значень рядкiв(1
+ 6 + 7 + 8 ( чи +) колонки Б)
|
X
|
1006,0
|
|
Код рядка
|
II. ПОДАТКОВЙ КРЕДИТ
|
Колонка А
|
Колонка Б
|
Обсяг придбання без урахування ПДВ
|
Дозволений податковий кредит
|
10
|
Придбанi з податком на додану вартiсть на митнiй
територiї України товари (роботи, послуги), вартiсть яких включається до складу
валових витрат виробництва (обiгу), та основнi фонди й нематерiальнi активи, якi
пiдлягають амортизацiї:
|
X
|
X
|
10.1
|
для здiйснення операцiй, якi пiдлягають оподаткуванню
|
448,0
|
90,0
|
10.2
|
для здiйснення операцiй, якi не пiдлягають оподаткуванню
(п.3.2 ст.3 Закону) або/та звiльненi вiд оподаткування (статтi 5, 11 Закону, iншi
нормативноправовi акти)
|
|
X
|
11
|
Придбанi без податку на додану вартiсть на митнiй
територiї України товари (роботи, послуги), вартiсть яких включається до складу
валових витрат виробництва (обiгу), та основнi фонди й нематерiальнi активи, якi
пiдлягають амортизацiї:
|
X
|
X
|
11.1
|
для здiйснення операцiй, якi пiдлягають оподаткуванню
|
|
X
|
11.2
|
для здiйснення операцiй, якi не пiдлягають оподаткуванню
(п.3.2 ст.3 Закону) або/та звiльненi вiд оподаткування (статтi 5, 11 Закону, iншi
нормативноправовi акти)
|
|
X
|
12
|
iмпортованi товари (роботи, послуги), вартiсть
яких включається до складу валових витрат виробництва (обiгу), та основнi фонди
й нематерiальнi активи, якi пiдлягають амортизацiї (для здiйснення операцiй, якi
оподатковуються за ставкою 20 % та нульовою ставкою):
|
X
|
X
|
12.1
|
ПДВ, сплачений митним органам
|
|
|
12.2
|
погашенi податковi векселi, що дають право на
збiльшення податкового кредиту в поточному звiтному перiодi
|
|
|
12.3
|
звiльненi вiд ПДВ (статтi 5, 11 Закону, iншi
нормативноправовi акти)
|
|
X
|
12.4
|
роботи (послуги), отриманi вiд нерезидента
|
|
|
13
|
iмпортованi товари (роботи, послуги), вартiсть
яких включається до складу валових витрат виробництва (обiгу), та основнi фонди
й нематерiальнi активи, якi пiдлягають амортизацiї (для здiйснення операцiй, якi
не є об'єктом оподаткування та якi звiльненi вiд оподаткування):
|
X
|
X
|
13.1
|
з рядка 13 для здiйснення операцiй, якi не пiдлягають
оподаткуванню (п.3.2 ст.3 Закону)
|
X
|
X
|
13.1.1
|
ПДВ, сплачений митним органам
|
|
X
|
13.1.2
|
звiльненi вiд ПДВ (статтi 5, 11 Закону, iншi
нормативноправовi акти)
|
|
X
|
13.1.3
|
роботи (послуги), отриманi вiд нерезидента
|
|
X
|
13.2
|
з рядка 13 для здiйснення операцiй, якi звiльненi
вiд оподаткування (статтi 5, 11 Закону, iншi нормативноправовi акти):
|
X
|
X
|
13.2.1
|
ПДВ, сплачений митним органам
|
|
X
|
13.2.2
|
звiльненi вiд ПДВ (статтi 5, 11 Закону, iншi
нормативноправовi акти)
|
|
X
|
13.2.3
|
роботи (послуги), отриманi вiд нерезидента
|
|
X
|
14
|
Придбанi з податком на додану вартiсть вiтчизнянi
та iмпортнi товари (роботи, послуги), вартiсть яких не включається до складу валових
витрат виробництва (обiгу), та основнi фонди й нематерiальнi активи, якi не пiдлягають
амортизацiї:
|
X
|
X
|
14.1
|
на митнiй територiї України
|
|
X
|
14.2
|
ввезенi (пересланi) зза меж митної територiї
України
|
|
X
|
14.3
|
роботи (послуги), отриманi вiд нерезидента
|
|
X
|
15
|
Придбанi без податку на додану вартiсть вiтчизнянi
та iмпортнi товари (роботи, послуги), вартiсть яких не включається до складу валових
витрат виробництва (обiгу), та основнi фонди й нематерiальнi активи, якi не пiдлягають
амортизацiї:
|
X
|
X
|
15.1
|
на митнiй територiї України
|
|
X
|
15.2
|
ввезенi (пересланi) зза меж митної територiї
України
|
|
X
|
15.3
|
роботи (послуги), отриманi вiд нерезидента
|
|
X
|
16
|
Коригування податкового кредиту за попереднi
звiтнi перiоди (у разi заповнення цiєї графи є обов'язковим подання додатка 2
до декларацiї):
|
X
|
(чи+)
|
16.1
|
самостiйне виправлення платником помилки, що
мiститься в ранiше поданiй податковiй декларацiї
|
X
|
|
16.2
|
iншi випадки (п. 4.5 ст.4 Закону та iншi)
|
X
|
|
17
|
Усього податкового кредиту (Сума значень рядкiв
(10.1 + 12.1 + 12.2 + 12.4 + 16 ( чи +) колонки Б)
|
X
|
90,0
|
|
Код рядка
|
III. РОЗРАХУНКИ З БЮДЖЕТОМ ЗА ЗВIТНИЙ ПЕРIОД
|
Колонка А
|
Колонка Б
|
18
|
(рядок 9 рядок 17)Чиста сума зобов'язань з ПДВ за поточний звiтний перiод:
|
X
|
X
|
18.1
|
позитивне значення (+)
|
0
|
916,0
|
18.2
|
вiд'ємне значення ()
|
0
|
|
19
|
Коригування платежiв з урахуванням положень про
вексельну форму оплати податку на додану вартiсть при ввезеннi (пересиланнi) товарiв
на митну територiю України (п. 11.5 ст. 11 Закону):
|
X
|
X
|
19.1
|
до зменшення (): суми податку на додану вартiсть,
якi не пiдлягають включенню до складу податкових зобов'язань у поточному звiтному
перiодi (податковi векселi, виданi за поточний звiтний перiод /рядок 6 декларацiї/)
|
0
|
|
19.2
|
до збiльшення (+): суми податку на додану вартiсть,
якi пiдлягають включенню до складу податкових зобов'язань у поточному звiтному
перiодi (податковi векселi, термiн погашення яких припадає на поточний звiтний
перiод)
|
0
|
+
|
20
|
(позитивне значення
суми рядкiв 18 i 19)Сума ПДВ, яка в поточному звiтному перiодi пiдлягає нарахуванню
|
0
|
916,0
|
21
|
(вiд'ємне значення
суми рядкiв 18 i 19)Сума ПДВ, яка зменшує податковi зобов'язання наступних звiтних перiодiв
|
0
|
|
22*
|
Вiдповiдно до окремого рiшення Уряду вiд № отримано
в звiтному перiодi через галузеве мiнiстерство чи iнший центральний орган виконавчої
влади фiнансування в рахунокцентралiзованого повернення з Державного бюджету України
вiдшкодування податку на додану вартiсть
|
|
* У разi заповнення рядка 22 вiдшкодуванню пiдлягає
позитивна рiзниця рядкiв 21 i 22
|
|
Вiдмiтка платника про порядок здiйснення вiдшкодування
вiдповiдно до термiнiв проведення вiдшкодування
|
%
|
Сума
|
23
|
Сума бюджетного вiдшкодування, яка може бути
вiдшкодована платнику протягом 30 календарних днiв вiд датиподання цiєї декларацiї
(рядок 6 Розрахунку експортного вiдшкодування /додаток 1/)
|
100%
|
|
23.1
|
зарахування в рахунок платежiв, повне або часткове:
|
X
|
X
|
23.1.1
|
з податку на додану вартiсть
|
|
X
|
23.1.2
|
iнших платежiв (роздiл бюджетної класифiкацiї
)
|
|
X
|
23.2
|
перерахування на рахунок в установi банку
|
|
X
|
23.3
|
видача казначейського чека
|
|
X
|
24
|
Сума бюджетного вiдшкодування, яка може бути
вiдшкодована платнику протягом мiсяця, що настає пiсля подання цiєї декларацiї
(рядок 6 Розрахунку бюджетного вiдшкодування /додаток 3/)
|
100%
|
|
24.1
|
зарахування в рахунок платежiв, повне або часткове:
|
X
|
X
|
24.1.1
|
з податку на додану вартiсть
|
|
X
|
24.1.2
|
iнших платежiв (роздiл бюджетної класифiкацiї
)
|
|
X
|
24.2
|
перерахування на рахунок в установi банку
|
|
X
|
24.3
|
видача казначейського чека
|
|
X
|
25
|
(рiзниця рядкiв
(21222324)
колонки Б)Залишок суми ПДВ, що пiдлягає вiдшкодуванню пiслпогашення податкових зобов'язань
платника протягом трьох наступних звiтних перiодiв
|
100%
|
|
25.1
|
зарахування в рахунок платежiв, повне або часткове:
|
X
|
X
|
25.1.1
|
з податку на додану вартiсть
|
|
X
|
25.1.2
|
iнших платежiв (роздiл бюджетної класифiкацiї
)
|
|
X
|
25.2
|
перерахування на рахунок в установi банку
|
|
X
|
25.3
|
видача казначейського чека
|
|
X
|
26
|
(рядок 26.1 + рядок 26.2)Сума штрафiв та пенi, самостiйно нарахованих платником
|
X
|
|
26.1
|
сума штрафу, нарахована платником самостiйно
у зв'язку з виправленням помилки
|
X
|
|
26.1.1
|
(рядок 8.1 рядок 16.1)загальна сума помилки:
|
X
|
X
|
26.1.2
|
позитивне значення (+)
|
X
|
|
26.1.3
|
вiд'ємне значення ()
|
X
|
|
26.2
|
пеня за операцiї, указанi в рядку 8.2 (розрахунок
додається)
|
X
|
|