Сборка модулей производится приборостроительным заводом, для этого закупаются комплектующие на общую сумму в расчете на один объект. Изготовление печатных плат ведется сторонними организациями под заказ. Средняя стоимость заказа определяется в размере в расчете на один объект. С третьего года полная сборка модулей производится приборостроительным заводом. Средняя стоимость заказа определяется в расчете на один объект. Расчет прямых материальных затрат по периодам производства приведён в таблице:
Т а б л и ц а 10
Наименование позиции
Затраты в стоимостном выражении по годам, тыс. руб.
1-й
2-й
3-й
4-й
5-й
Покупные модули «ССС»
3017,06
6034,13
9051,19
13073,94
Комплектующие для изготовляемых модулей
86,3
149,3
-
Работы производственного характера выполненные сторонними организациями
17
28,50
570
859
МБП
17,20
28,70
57
90,10
Энергия на производственные цели и коммунально-бытовое потребление
4
Всего
3141,56
6244,63
9682,59
14027,04
Т а б л и ц а 11
Наименование показателей
Затраты по видам производства, по годам тыс. руб.
Расходы на оплату труда ИТР,
3696
4224
5280
6336
отчисления на соц. нужды
960,96
1098,24
1372,8
1647,36
Расходы на оплату труда работников, занятых гарантийным ремонтом и обслуживанием,
702
936
182,52
243,36
Расходы на оплату труда управленческого персонала,
1032
1548
268,32
402,48
Расходы на оплату труда работников, не занятых в производстве,
468
624
121,68
162,24
Фонд оплаты труда,
5898
6942
8154
9444
отчисления на соц. нужды (всего)
1533,48
1804,92
2120,04
2455,44
Т а б л и ц а 12
Расчет административно-накладных расходов производства
Арендные платежи
1200
Расходы на содержание аппарата управления
1300,32
1950,48
Расходы на содержание в чистоте помещений
589,68
786,24
Расходы на командировки и перемещения
1191,46
1454,54
1720,66
1986,77
Прочие расходы
642,22
779,21
848,61
888,52
4923,67
5973,91
6505,98
6812,01
В статью арендные платежи включается стоимость аренды помещения площадью 50 кв. метров, арендуемого для непосредственной деятельности фирмы.
После расчета всех затрат на внедрение проекта, составляем сводную таблица текущих затрат.
Сводная таблица текущих затрат
Прямые материальные затраты
Заработанная плата – основная и дополнительная
Отчисления от заработанной платы на соц. нужды
Прямые затраты
7798,52
11566,87
16335,39
22010,40
Административно-накладные расходы
Расходы по доставке продукции
779,85
1156,69
1633,54
2201,04
Расходы на гарантийный ремонт
884,52
1179,36
Операционные затраты
14386,57
19581,98
25359,43
32202,81
Амортизация оборудования
111,04
Итого
14497,61
19693,02
25470,47
32313,85
Итого на единицу продукции
4832,54
3282,17
2830,05
2485,68
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8
