АКТИВ

ПАССИВ

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы:

·       остаточная стоимость;

·       первоначальная стоимость;

·       износ

Основные средства:

·       остаточная стоимость;

·       первоначальная стоимость;

·       износ

Незавершённое строительство

Авансы в счёт стоимости внеоборотных активов

Долгосрочные финансовые инвестиции:

·       участие в капиталах других предприятий;

·       прочие финансовые инвестиции

Задолженность по начисленным доходам будущих периодов

Долгосрочная дебиторская задолженность

Расходы будущих периодов (долгосрочные)

Отложенные налоговые активы

Прочие внеоборотные активы

Итого по разделу I

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Предоплаченные расходы:

·       внесённые задатки;

·       предоплаченные текущие расходы

Запасы и затраты:

·       сырьё и материалы;

·       незавершённое производство;

·       животные на выращивании и откорме;

·       готовая продукция и товары для реализации

Налоги по приобретённым ценностям

Краткосрочная дебиторская задолженность за товары, работы, услуги

Резерв сомнительных долгов (минус)

Векселя полученные

Прочая текущая дебиторская задолженность

В том числе по расчётам:

·       с бюджетом;

·       внутри организации;

·       с дочерними и зависимыми обществами;

·       с прочими дебиторами

Текущие финансовые инвестиции

Денежные средства и их эквиваленты:

·       в национальной валюте;

·       в иностранной валюте

Прочие оборотные активы

Итого по разделу II

III. СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ

Уставный капитал

В том числе стоимость привилегированных акций

Задолженность учредителей по вкладам в уставный капитал (минус)

Собственные акции, выкупленные у акционеров (учредителей) (минус)

Добавочный капитал

Дополнительно внесённый капитал

Резервный капитал

Нераспределённая прибыль (непокрытый убыток)

Чистая прибыль отчётного периода

Итого по разделу III

IV. ОБЕСПЕЧЕНИЕ БУДУЩИХ ЗАТРАТ И ПЛАТЕЖЕЙ

Резерв предстоящих расходов и платежей

Доходы будущих периодов

Целевое финансирование

Прочее обеспечение

Итого по разделу IV

V. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Долгосрочные кредиты банков

Долгосрочные займы

Долгосрочные обязательства по аренде (лизингу)

Долгосрочные векселя к оплате

Прочие долгосрочные обязательства

Отложенные налоговые обязательства

Итого по разделу V

VI. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Краткосрочные кредиты банков

Текущая задолженность по долгосрочным обязательствам

Полученные авансовые платежи

Предоплаченные доходы будущих периодов

Кредиторская задолженность за товары, работы и услуги, используемые в цикле основной деятельности организации

Кредиторская задолженность по товарам, работам и услугам, не используемым в основной деятельности организации

Краткосрочные векселя к оплате

Текущие обязательства:

·       по бюджету по налогам и сборам;

·       по внебюджетным платежам;

·       по страхованию;

·       по оплате труда;

·       перед участниками;

·       по внутренним расчётам

Прочие текущие обязательства

Итого по разделу VI

БАЛАНС

БАЛАНС

Показатели

На нач. года, тыс. р.

На конец года, тыс. р.

Изменение за год, тыс. р.

1

2

3

4

1.                 Источники собственных средств

46242

49012

2770

2.                 Внеоборотные активы

37077

38631

1554

3.                 Наличие собственных оборотных средств (стр.1 – стр.2)

9165

10381

1216

4.                 Долгосрочные кредиты и заёмные средства

309

385

76

5.                 Наличие собственных и долгосрочных заёмных источников средств для формирования запасов и затрат (стр.3 + стр.4)

9474

10766

1292

6.                 Краткосрочные кредиты и заёмные средства

-

-

-

7.                 Общая величина основных источников средств для формирования запасов и затрат (стр.5 + стр.6)

9474

10766

1292

8.                 Общая величина запасов и затрат

3206

3799

593

9.                 Излишек (+), недостаток (-) собственных оборотных средств (стр.3 – стр.8)

5959

6582

623

10.              Излишек (+), недостаток (-) собственных оборотных и долгосрочных заёмных источников средств для формирования запасов и затрат (стр.5 – стр.8)

6268

6967

699

11.              Излишек (+), недостаток (-) общей величины основных источников средств для формирования запасов и затрат (стр.7 – стр.8)

6268

6967

699

12.              Трёхкомпонентный показатель типа финансовой устойчивости: 1 (стр.9), 2 (стр.10), 3 (стр.11)

1;1;1

1;1;1

Показатели

Оптимальные значения

На начало года

На конец года

Изменение (гр.3-гр.2)

А

1

2

3

4

1.                 Денежные средства

х

1548

3252

1704

2.                 Краткосрочные финансовые вложения (ценные бумаги)

х

-

-

-

3.                 Итого денежных средств и ценных бумаг (строки 1+2)

х

1548

3252

1704

4.                 Краткосрочная дебиторская задолженность (сроком до 1 года)

х

4411

3330

-1081

5.                 Прочие оборотные активы

х

-

-

-

6.                 Итого денежных средств, ценных бумаг и дебиторской задолженности (строки 3+4+5)

х

5959

6582

623

7.                 Запасы (за минусом расходов будущих периодов)

х

3032

3323

291

8.                 Итого ликвидных средств (строки 6+7)

х

8991

9905

914

9.                 Краткосрочные кредиты

х

-

-

-

10.              Краткосрочные займы

х

-

-

-

11.              Кредиторская задолженность

х

4116

2632

-1484

12.              Задолженность участникам по выплате доходов

х

-

-

-

13.              Прочие краткосрочные обязательства

х

-

-

-

14.              Итого краткосрочных обязательств (строки 9+10+11+12+13)

х

4116

2632

-1484

15.              Коэффициент абсолютной ликвидности (строки 3/14)

0,2-0,25

0,38

1,24

0,86

16.              Коэффициент срочной ликвидности (строки 6/14)

0,7-0,8

1,45

2,5

1,05

17.              Коэффициент текущей ликвидности (покрытия) (строки 8/14)

1-2

2,18

3,76

1,58